В последние дни календарного года Государственная Дума РФ традиционно активно занимается нормотворчеством.
К счастью, законодательные новшества конца 2016 года в сфере ПОД/ФТ оказались несущественными по сравнению с прошлогодней «революционной» редакцией Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (вступила в силу 10.01.2016).
С 29.12.2016 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ действует в новой 47-й редакции.
Изменения были внесены в статью 6.1: исключена обязанность юридических лиц представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению сведений в отношении своих бенефициарных владельцев по запросу иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством Российской Федерации.
Подобная информация теперь предоставляется лишь по запросу уполномоченного органа или налоговых органов.
Кроме того, с 28.06.2017 статья 10.1 «Информирование компетентных органов иностранных государств о запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами» дополнена предложением: «При этом понятие «иностранные финансовые инструменты» используется в значении, определенном указанным Федеральным законом». Речь идет о Федеральном законе от 07.05.2013 N 79-ФЗ «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами».
Одновременно, статья 1 Федерального закона от 07.05.2013 N 79-ФЗ дополнена новыми положениями:
«Для целей настоящего Федерального закона под иностранными финансовыми инструментами понимаются:
1) ценные бумаги и относящиеся к ним финансовые инструменты нерезидентов и (или) иностранных структур без образования юридического лица, которым в соответствии с международным стандартом «Ценные бумаги — Международная система идентификации ценных бумаг (международные идентификационные коды ценных бумаг (ISIN)», утвержденным международной организацией по стандартизации, присвоен международный идентификационный код ценной бумаги. В настоящем Федеральном законе понятие «иностранная структура без образования юридического лица» используется в значении, определенном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, понятие «нерезидент» в значении, определенном пунктом 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
2) доли участия, паи в уставных (складочных) капиталах организаций, местом регистрации или местом нахождения которых является иностранное государство, а также в имуществе иностранных структур без образования юридического лица, не определенные в соответствии с пунктом 1 настоящей части в качестве ценных бумаг и отнесенных к ним финансовых инструментов;
3) договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами и определенные частью двадцать девятой статьи 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», если хотя бы одной из сторон такого договора являются нерезидент и (или) иностранная структура без образования юридического лица;
4) учрежденное в соответствии с законодательством иностранного государства доверительное управление имуществом, учредителем и (или) бенефициаром которого является лицо, указанное в части 1 статьи 2 настоящего Федерального закона;
5) договоры займа, если хотя бы одной из сторон такого договора являются нерезидент и (или) иностранная структура без образования юридического лица;
6) кредитные договоры, заключенные с расположенными за пределами территории Российской Федерации иностранными банками или иными иностранными кредитными организациями.
В настоящем Федеральном законе под запретом владеть и пользоваться иностранными финансовыми инструментами понимается запрет на прямое и косвенное (через третьих лиц) владение и (или) пользование такими финансовыми инструментами.»
Как видно, изменения не затрагивают права и обязанности субъектов ПОД/ФТ.
Тем не менее мы настоятельно рекомендуем провести внутреннее обучение по ПОД/ФТ с сотрудниками, включенными в Перечень обучаемых.
Примечательно, что на последнем в 2016 году целевом инструктаже, мы обращали внимание слушателей на редкую ситуацию, когда была неизвестна дата вступления в силу следующей редакции Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ. Таким образом, «период стабильности» длился немногим более недели.
© 2015–2023 Юридический центр «Догма». Все права защищены.
При любом использовании материалов с сайта ссылка на юридический центр «Догма» обязательна.
