Лигой ломбардов распространено Письмо Главного управления по Центральному федеральному округу г. Москва от 26.01.2017 N 15-9-6-ОТ/2354 с разъяснениями по вопросу направления ломбардом сведений об операции (сделке) с изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней, подлежащей обязательному контролю, в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) в случае, если указанная сделка совершается в рамках агентского договора, где ломбард является принципалом, а агент осуществляет реализацию изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней в интересах ломбарда (выгодоприобретателя).
В частности, разъясняется, что, если в рамках агентского договора, заключенного между ломбардом (принципалом) и агентом, совершаются сделки по реализации изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, принятых в залог ломбардом, подлежащие обязательному контролю в соответствии с абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, ломбард (принципал) и покупатель являются клиентами по отношению к агенту, который оказывает принципалу услугу по реализации вышеуказанных изделий, а покупателю — по их приобретению.
Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ документально фиксируются и направляются в уполномоченный орган сведения по подлежащим обязательному контролю операциям (сделкам), совершаемым клиентами ломбарда.
Таким образом, обязанности по направлению сведений в уполномоченный орган по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, совершаемым в рамках агентского договора в указанном случае у ломбарда не возникает.
В письме отмечается, что ответ на обращение Лиги ломбардов основывается на разъяснениях Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России.
Отметим, что вышеприведенные разъяснения Банка России соответствуют позиции Росфинмониторинга относительно понятия «клиент» для целей ПОД/ФТ, изложенной в Информационном письмо от 10 февраля 2016 года № 50 «О применении отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организациями и индивидуальными предпринимателями ювелирной отрасли».
Так, в частности, отвечая на вопрос «Кто должен представлять в Росфинмониторинг сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю в соответствии с абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ: продавец или покупатель?» уполномоченный орган указал следующее:
«…полагаем, что приобретение организацией (индивидуальным предпринимателем) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, не влечет для них обязанности в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ по представлению сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, поскольку выступая в качестве покупателя в рамках купли – продажи ювелирных изделий они являются клиентом по отношению к продавцу. Учитывая изложенное, сведения об операциях как с имуществом, переданным покупателю, так и с денежными средствами, полученными от покупателя, в рамках купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, в Росфинмониторинг представляет продавец (поставщик) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий».
С учетом вышеизложенных разъяснений Банка России в разрабатываемые ЮЦ «Догма» Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ внесены соответствующие дополнения.
Нашим клиентам, заключившим договор на абонентское обслуживание, соответствующие корректировки будут включены в содержание ПВК по ПОД/ФТ при очередном обновлении.
© 2015–2023 Юридический центр «Догма». Все права защищены.
При любом использовании материалов с сайта ссылка на юридический центр «Догма» обязательна.
