Росфинмониторинг ответил ювелирам

12 февраля 2016

Росфинмониторинг опубликовал разъяснения для ювелирной отрасли об особенностях исполнения «антиотмывочного законодательства».

Ответы на самые актуальные вопросы содержатся в Информационном письме от 10 февраля 2016 года № 50 «О применении отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организациями и индивидуальными предпринимателями ювелирной отрасли» (далее — Письмо), опубликованном на официальном сайте уполномоченного органа.
Как указывается, текст письма согласован с Федеральным казенным учреждением «Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации».


 

В письме, на наш взгляд, содержатся несколько особо важных для ювелирной отрасли разъяснений. Но обо всем по порядку.

Так, в частности, Росфинмониторинг:

— разъяснил, какие именно субъекты ювелирной отрасли обязаны исполнять требования Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (п. 1 Письма);

— напомнил, что субъекты ювелирной отрасли подлежат постановке на учет не в Росфинмониторинге, а в Пробирной палате (п. 2 Письма);

— в очередной раз указал на обязательность наличия личного кабинета для всех без исключения субъектов Федерального закона № 115-ФЗ (п. 3 Письма);

— повторил, что обязательному контролю в рамках одной сделки (договора) подлежат с одной стороны — передача товара (операции с имуществом), с другой стороны — платежи за товар (операции с денежными средствами), при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает пороговое значение (600 000 руб.) (п. 4 Письма);

— указал, что датой совершения операции, подлежащей обязательному контролю, являются: дата передачи товара; дата подписания покупателем/получателем товарной накладной; дата осуществления взаимозачета; дата документа, подтверждающего оплату за товар (платежное поручение, приходно-кассовый ордер, кассовый чек и т.д.) (п. 5 Письма);

— разъяснил, как правильно заполнить ФЭС и что указывать в показателях «Код роли участника операции (сделки)» и «Код роли участника операции (сделки)» (п. 7 Письма);

— напомнил, как представлять сведения об операции, если стоимость отдельной партии или отдельного платежа меньше порогового значения (п. 8 Письма);

— разрешил направлять в рамках одного ФЭС сведения о всех операциях (и об отгрузках, и о платежах), совершенных по одному договору в течение соответствующего дня (п. 9 Письма);

— напомнил, об отсутствии обязанности идентифицировать физическое лицо при покупке ювелирных изделий на сумму, не превышающую 40 000 рублей, а также при использовании персонифицированного электронного средства платежа для совершения покупки физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней в розницу на сумму, не превышающую 100 000 рублей (п. 10 Письма);

— сообщил как представлять сведения (ФЭС) о возврате ювелирных изделий, ранее отгруженных в рамках договора купли-продажи (п. 12 Письма);

— проинформировал, что подлежит обязательному контролю операция, связанные с реализацией икон, покрытых серебром, также иных изделий, выполненных с применением технологии плакирования и гальванопластики (независимо от наличия пробирного клейма) если сумма, на которую она совершается, равна или превышает пороговое значение (600 000 руб.) (п. 13 Письма);

— разъяснил, что подлежат обязательному контролю сделки по реализации драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий в рамках договоров комиссии и агентирования (п.п. 14 и 16 Письма) и указал, кем именно и о каких операциях в рамках соответствующих договоров должны направляться сведения в Росфинмониторинг (п.п. 15 и 17 Письма);

— сообщил, что операции, совершаемые в рамках договора подряда (отгрузка материалов подрядчику для изготовления ювелирных изделий, отгрузка готовых ювелирных изделий заказчику, оплата подрядных работ) не относятся к операциям, подлежащим обязательному контролю (п. 18 Письма), за рядом исключений;

— признал недопустимым привлечение к подготовке и представлению в Росфинмониторинг информации сотрудников иных организаций, в том числе по договорам аутсорсинга (п. 19 Письма);

— напомнил об ответственности за непредставление (представление с нарушением срока) информации об операциях, подлежащих контролю, в Росфинмониторинг (п. 20 Письма).

Важно

Наиболее важными, по нашему мнению, являются разъяснения о том, что, исходя из толкования термина «клиент», сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю в соответствии с абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, должен представлять в Росфинмониторинг продавец (поставщик), а не покупатель (п. 6 Письма).

Неоднозначные и довольно масштабные последствия может повлечь разъяснение о последствиях отказа клиента от предоставления своих паспортных данных (п. 11 Письма).
В частности, Росфинмониторинг напомнил, что в таком случае организация вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции. Подобный отказ, в свою очередь, влечет необходимость документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения обо всех подобных случаях отказа от проведения операций.

Мы же считаем необходимым в дополнение к данному разъяснению напомнить о недавно появившихся в Федеральном законе № 115-ФЗ положениях о формируемом Банком России «черном списке» (в том числе на основании сообщений об отказе клиента предоставить паспорт) (п. 13.3 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ).

Поделиться в соцсетях:

Информационная рассылка по тематике финансового мониторинга и ПОД/ФТ/ФРОМУ

Важно. Актуально. Полезно