О ведении журналов по ПОД/ФТ (ответ Росфинмониторинга)

28 января 2016 г. на основе обобщения вопросов клиентов ЮЦ «Догма», а также обсуждений в официальной группе Вконтакте в Федеральную службу по финансовому мониторингу нами был направлен запрос относительно порядка ведения и заполнения различных журналов, традиционно предусматриваемых Правилами внутреннего контроля по ПОД/ФТ, например, таких как:

• журнал учета взаимодействия с клиентами;
• журнал учета получения информации, размещаемой на официальном сайте уполномоченного органа;
• журнал учета информации о примененных мерах по замораживанию (блокированию) принадлежащих клиенту денежных средств или иного имущества;
• журнал учета и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
• журнал учета информации о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом;
• журнал учета отказов от выполнения распоряжений клиентов о совершении операций;
• журнал учета лиц, прошедших обучение по ПОД/ФТ (различные инструктажи).

В частности, нас интересовало мнение Росфинмониторинга о принципиальной возможности ведения таких журналов в электронном виде, а также некоторые практические аспекты их оформления.

После традиционной оговорки об отсутствии полномочий по толкованию норм законодательства и нескольких цитат из Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ Росфинмониторинг обозначил следующую позицию:

Таким образом, Росфинмониторинг не стал формулировать конкретные рекомендации по ведению учета исполнения требований «антиотмывочного» законодательства.

Поэтому сохраняется высокий риск столкнуться с субъективными требованиями и сугубо индивидуальным толкованием законодательства со стороны надзорных органов.

Мы рекомендуем строго придерживаться буквального толкования положений законодательства и с большой осторожностью относиться к предложениям представителей надзора и различных «зкспертов» в сфере ПОД/ФТ по оптимизации документооборота в целях «минимизации последствий и ответственности».