Письмо ДФМиВК Банка России от 09.08.2017 № 12-1-5/2198

Запрос от 05.07.2017 № 07/07/17

Что считать датой совершения операции при направлении ФЭС по коду «8001» о сделке купли-продажи недвижимого имущества?

Некредитные финансовые организации при направлении ФЭС руководствуются Информационным письмом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 02.08.2013 № 30 «О разъяснении отдельных вопросов по предоставлению сведений о сделках с недвижимым имуществом, подлежащих обязательному контролю, субъектами Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», не являющимися кредитным и организациями» и указывают в поле «Дата операции» дату подписания договора купли-продажи недвижимого имущества.

В связи с тем, что позиции Росфинмониторинга и Банка России различны по вопросу о «дате совершения операции» по коду «8001», просим дать ответ на следующие вопросы.

Вопрос 1:

Что считать датой совершения операции и указывать в поле «Дата операции» ФЭС при совершении сделки купли-продажи недвижимости?

• Дату подписания договора купли-продажи недвижимого имущества
• Дату перехода права собственности на недвижимое имущество.

Вопрос 2:

Сколько ФЭС необходимо направить в Росфинмониторинг?

• Одно, пo факту подписания договора купли-продажи недвижимого имущества.
• Два, по факту подписания договора купли-продажи недвижимого имущества, и по факту получения сведений о регистрации перехода права собственности на недвижимое имущество.
• Одно, по факту подписания договора купли-продажи недвижимого имущества, и запрос замены записи по факту получения сведений о регистрации перехода права собственности на недвижимое имущество.

Вопрос 3:

В соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организация обязана документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Физическое лицо становится клиентом паевого фонда под управлением Управляющей компании, подписывая договор купли-продажи недвижимого имущества. Условия договора таковы, что после выполнения всех обязательств по оплате приобретаемого имущества и получения сведений (Свидетельства) о переходе права собственности на это имущество, физическое лицо перестает быть клиентом Управляющей компании.

Если датой совершения операции считается дата регистрации перехода права собственности на недвижимое имущество, следует ли направлять ФЭС о сделке с недвижимым имуществом, если после получения Управляющей компанией сведений о регистрации перехода права собственности к физическому лицу, физическое лицо автоматически перестало являться клиентом Управляющей компании?

Вопрос 4:

Если датой совершения операции считается дата регистрации перехода права собственности на недвижимое имущество, сведения о которой по объективным причинам получены Управляющей компанией позднее трех рабочих дней, следующих за днем регистрации перехода права собственности на недвижимое имущество, вправе ли Управляющая компания руководствоваться пунктом 2 Информационного письма Росфинмониторинга от 02.08.2013 № 30, фиксируя дату получения Управляющей компанией сведений о дате регистрации перехода права собственности по сделке с недвижимым имуществом, и направить ФЭС не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления операции?

Письмо ДФМиВК Банка России от 09.08.2017 № 12-1-5/2198

Позиция Департамента в отношении даты, с которой у субъекта исполнения Федерального закона № 115-ФЗ возникает обязанность по направлению сведений в уполномоченный орган о сделке с недвижимым имуществом, содержится в информационном письме от 21.11.2011 № 19 «О применении пункта 1.1 статьи 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Изложенная в указанном информационном письме позиция применима как для кредитных организаций, так и для поднадзорных Банку России некредитных финансовых организаций.

При этом отмечаем, что при направлении в уполномоченный орган формализованного электронного сообщения (далее – ФЭС) с кодом вида операции 8001 в графе «Дата совершения операции» необходимо указать дату государственной регистрации права собственности на недвижимое имущество.

Относительно вопросов № 3 и № 4 обращения сообщаем следующее.
В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, являющиеся субъектами исполнения указанного Федерального закона, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемых их клиентами.

Таким образом, у организации (Управляющей компании) возникает обязанность представлять в уполномоченный орган сведения по операции, подлежащей обязательному контролю, если на дату ее совершения (на дату государственной регистрации права собственности на недвижимое имущество) лицо являлось клиентом данной организации.

Кроме того, в случае, если операция, подлежащая обязательному контролю, была выявлена по истечении трехдневного срока после даты ее совершения, и организация по объективным, не зависящим от нее причинам, не могла выполнить требование Федерального закона № 115-ФЗ о предоставлении сведений о такой операции в уполномоченный орган в срок, не позднее третьего рабочего дня, следующего за днем ее совершения, то в данном случае сведения о такой операции направляются в уполномоченный орган в срок, не позднее третьего рабочего дня, следующего за днем, когда организации стало известно о совершении такой операции.