Письмо ДФМиВК Банка России от 11.06.2019 № 12-4-5/3976

Запрос от 15.03.2019

Здравствуйте. Вопрос Департаменту ФМИВК.

1) Приложением 3 к Положению Банка России от 15 декабря 2014 года N 445-П определены признаки, указывающие на необычный характер сделки, в том числе: 1194 Осуществление расчетов между сторонами сделки с использованием расчетных счетов третьих лиц; 4503 Досрочный частичный или полный возврат займа, предоставленного клиенту микрофинансовой организацией, осуществленный третьим лицом.

Вправе ли НФО, с учетом специфики и условий представления займов (например, с обеспечением в виде поручительства), включить в ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ применительно к вышеуказанным признакам (кодам) оговорку о том, что подобные операции не следует считать необычными (и соответственно не требуется документально фиксировать факт их выявления) если упомянутое «третье лицо» является поручителем по договору займа. Это позволило бы сократить документооборот в связи с выявлением подобных операций, которые являются характерными для договоров с обеспечением в виде поручительства.

В противном случае приходится формально реализовывать предусмотренные программой выявления операций процедуры документального фиксирования и изучения выявленных операций и принимать шаблонные решения о непризнании их подозрительными.

2) В соответствии с пунктом 1 Письма Банка России от 29.12.2018 № 12-3-3/10687 «Лица, заключившие с НФО договоры поручительства в качестве обеспечения исполнения обязательств по договорам займа и не имеющие иных гражданско-правовых отношений с НФО, не находятся на обслуживании в НФО и не являются ее клиентами, соответственно, на них не распространяются требования подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.»

Следует ли понимать данные разъяснения так, что в случае исполнения обязательств должника третьим лицом (в том числе поручителем), не являющимся стороной договора займа, и не имеющим документа, подтверждающего полномочия такого лица как представителя клиента, такое лицо совсем не подлежит идентификации?

Письмо ДФМиВК Банка России от 11.06.2019 № 12-4-5/3976

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрел обращение и сообщает следующее.

По первому вопросу.

В соответствии с абзацами вторым и шестым пункта 5.2 Положения № 445-П правила внутреннего контроля (далее – ПВК) некредитной финансовой организации (далее – НФО) должны включать перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащихся в приложении 3 к данному Положению, а также предусматривать порядок документального фиксирования (в том числе способы фиксирования) сведений об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В случае проведения операций, соответствующих признакам необычных операций, включенных в ПВК, НФО должна зафиксировать факт их выявления, а также принятое по итогам анализа таких операций решение об отнесении (неотнесении) их к категории подозрительных.

При этом решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной НФО принимает самостоятельно в каждом конкретном случае на основании собственных ПВК, разрабатываемых в соответствии с требованиями Положения № 445-П, исходя из всей имеющейся в ее распоряжении информации и документов, анализа специфики деятельности клиента, уровня риска, связанного с клиентом и его операциями.

Исходя из вышеизложенного, полагаем, что использование предложенного в обращении подхода несет риск вовлечения НФО в проведение операций, осуществляемых в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

По второму вопросу.

Полагаем, что в случае, когда третье лицо, не являясь представителем клиента микрофинансовой организации (далее – МФО), исполняет финансовые обязательства клиента перед МФО, то есть участвует в расчетах между клиентом и МФО в рамках заключенного договора, данное лицо следует рассматривать в качестве клиента МФО и идентифицировать в соответствии с требованиями «противолегализационного» законодательства.

При этом отмечаем, что согласно приложению 3 к Положению № 445-П досрочный частичный или полный возврат займа, предоставленного клиенту МФО, осуществленный третьим лицом, относится к операциям, имеющим признаки необычных сделок, выявляемых при осуществлении микрофинансовой деятельности (код вида признака 4503).