Письмо ДФМиВК Банка России от 11.10.2022 № 12-4-2/9024

Запрос от 22.03.2022

Здравствуйте. В соответствии с пунктом 5.2 Положения о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 15.12.2014 N 445-П) «В программу выявления операций включаются: перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащихся в приложении 3 к настоящему Положению, в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, с учетом особенностей вида деятельности, осуществляемой некредитной финансовой организацией, масштаба ее деятельности и организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых некредитной финансовой организацией клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.»

С 01.03.2022 пункт 3 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ изложен в новой редакции, согласно которой при возникновении подозрений, «что какая-либо разовая операция либо совокупность операций и (или) действий КЛИЕНТА, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя В РАМКАХ ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТА, осуществляются в целях ОД/ФТ, эта организация не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций и (или) действий, обязана направлять в уполномоченный орган сведения …»

До 01.03.2022 данная норма не ограничивала выявление подозрительных операций только операциями клиента в рамках обслуживания клиента, и мониторинг признаков, указывающих на необычный характер сделки, распространялся в том числе:

1) на операции, совершаемые НФО в рамках собственной хозяйственной деятельности);

2) на операции клиента, о которых НФО становилось известно, например, при изучении финансового положения клиента, при выявлении источников происхождения денежных средств и иного имущества, при изучении отдельных операций клиента.

В связи с этим во исполнение требований 5.2 Положения N 445-П подлежали включению в Программу выявления операций в составе ПВК по ПОД/ФТ все БЕЗ ИСКЛЮЧЕНИЯ общие признаки, указывающие на необычный характер сделки (группы признаков 11-22), и группа специализированных признаков, соответствующих виду деятельности НФО (из числа групп признаков 31-45).

С 01.03.2022 некоторые сотрудники территориальных отделений Банка России по итогам проверки содержания ПВК по ПОД/ФТ стали указывать в качестве нарушения/недостатка включение в Программу выявления операций в составе ПВК по ПОД/ФТ всех без исключения общих признаков, указывающих на необычный характер сделки (группы признаков 11 22), требуя исключить признаки, относящиеся к операциям, которые не могут быть осуществлены НФО в рамках обслуживания клиента (например, признаки необычных сделок при проведении операций по договорам займа (группа признаков 15), признаки необычных сделок при проведении международных расчетов (группа признаков 18), признаки необычных сделок при проведении операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами (группа признаков 19)). Представляется, что подобный подход существенно ограничивает возможности НФО по выявлению подозрительных операций.

1) Просим пояснить, соответствует ли данный подход позиции ДФМиВК. В случае поддержки Департаментом данного подхода, просим пояснить, следует ли расценивать включение в ПВК по ПОД/ФТ всех без исключения общих признаков, указывающих на необычный характер сделки (группы признаков 11-22), как нарушение/недостаток, влекущее обязанность НФО по изменению содержания ПВК по ПОД/ФТ в соответствующей части.

2) С учетом сложной международной политической обстановки просим дать разъяснения относительно применения кода признака 1302 Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, его контрагент, представитель клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или участник клиента зарегистрирован в государстве (на территории), в отношении которого (которой) применяются международные санкции. Следует ли, по мнению ДФМиВК, НФО оформлять внутреннее сообщение (по коду признака 1302) абсолютно по каждой операции в рамках обслуживания клиента, являющегося резидентом Российской Федерации?

Письмо ДФМиВК Банка России от 11.10.2022 № 12-4-2/9024

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее – Департамент) рассмотрел обращение и сообщает следующее.

По вопросу 1.

Некредитная финансовая организация (далее – НФО) самостоятельно определяет перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки и подлежащих включению в ПВК по ПОД/ФТ, с учетом особенностей вида и масштаба деятельности НФО, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых НФО клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Учитывая изложенное, полагаем, что включение в ПВК по ПОД/ФТ всех общих признаков, указывающих на необычный характер сделки (группы признаков 11-22), позволяющих НФО выявлять подозрительные операции своих клиентов, не следует расценивать в качестве нарушения/недостатка, влекущего обязанность НФО по изменению ПВК по ПОД/ФТ в соответствующей части.

Департамент просит представить информацию о территориальных учреждениях Банка России, сотрудники которых, в соответствии с текстом обращения, по итогам проверки содержания ПВК по ПОД/ФТ указывали в качестве нарушения/недостатка включение в программу выявления операций в составе ПВК по ПОД/ФТ всех без исключения общих признаков, указывающих на необычный характер сделки (группы признаков 11-22).

По вопросу 2.

При выявлении операции, соответствующей признакам, указывающим на необычный характер сделки, НФО проводит анализ всей имеющейся в ее распоряжении информации и документов в целях подтверждения обоснованности или опровержения возникших в отношении операции клиента подозрений в том, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

При этом принимать во внимание указанный в обращении критерий для целей признания операции клиента, являющегося резидентом Российской Федерации, подозрительной представляется нецелесообразным.