Письмо ДФМиВК Банка России от 15.05.2024 № 12-4-2/3471

Запрос от 16.04.2024 № 20/428000

Банк просит высказать позицию по вопросам применения Указания Банка России от 15.01.2024 № 6670-У «О сроках, порядке, составе и формате представления организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и (или) иным имуществом, регулирование, контроль и надзор за которыми в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществляет Центральный банк Российской Федерации, в Центральный банк Российской Федерации информации о реализации в отношении блокируемых лиц специальных экономических мер, направленных на запрет (ограничение) совершения финансовых операций и (или) замораживание (блокирование) денежных средств и (или) иного имущества, принадлежащих блокируемым лицам, а также финансовых операций, совершаемых в интересах и (или) в пользу блокируемых лиц» (далее — Указание № 6670-У).

Принимая во внимание пункты 1-7 Указания № 6670-У, правильно ли Банк понимает, что:

1. В том случае, если Банком в отношении блокируемых лиц, определяемых в соответствии с частью 2.1 статьи 3 Федерального закона от 30 декабря 2006 года № 281-ФЗ «О специальных экономических мерах и принудительных мерах» (далее — блокируемые лица), в течение I и II кварталов 2024 года не будет реализовано специальных экономических мер, направленных на запрет (ограничение) совершения финансовых операций и (или) замораживание (блокирование) денежных средств и (или) иного имущества, принадлежащих блокируемым лицам, а также финансовых операций, совершаемых в интересах и (или) в пользу блокируемых лиц (далее — специальные экономические меры), то Банк не должен направлять в Банк России электронные документы о мерах за I и II кварталы 2024 года.

2. Если Банк включит в электронный документ о мерах за I квартал 2024 года информацию о реализованных по состоянию на 31 декабря 2023 года специальных экономических мерах в полном объеме, то Банк не должен будет в течение 270 календарных дней со дня вступления в силу Указания № 6670-У представлять в Банк России электронный документ о мерах, указанный в абзаце втором пункта 7 Указания № 6670-У.

3. Банк вправе списывать комиссии за обслуживание с банковских счетов блокируемых лиц — клиентов Банка.

4. Если Банком в отношении блокируемого лица — клиента Банка за отчетный квартал не были реализованы специальные экономические меры, но Банк произвел списание комиссии за обслуживание с его банковского счета, то Банк обязан будет в установленном Указанием № 6670-У порядке представить в Банк России электронный документ о мерах, составленный по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, в котором Банк осуществил списание комиссии с банковского счета блокируемого лица — клиента Банка.

5. Если Банком до 31.12.2023 года были реализованы специальные экономические меры в виде блокировки транзитных платежей с участием блокируемых лиц, не являющихся клиентами Банка, то Банк не обязан включать информацию о таких реализованных специальных экономических мерах в электронный документ о мерах, указанный в абзаце втором пункта 7 Указания № 6670-У, и представлять его в Банк России в установленном Указанием № 6670-У порядке.

6. Если Банком до 31.12.2023 года были реализованы специальные экономические меры в виде блокировки транзитных платежей с участием блокируемых лиц, не являющихся клиентами Банка, и в последующем такие заблокированные платежи были разблокированы/возвращены Банком на основании соответствующих разрешений Минфина России, то Банк не обязан включать информацию о таких реализованных специальных экономических мерах в электронный документ о мерах, указанный в абзаце втором пункта 7 Указания № 6670-У, и представлять его в Банк России в установленном Указанием № 6670-У порядке.

Письмо ДФМиВК Банка России от 15.05.2024 № 12-4-2/3471

По 1 вопросу.

Согласно пункту 5 Указания № 6670-У в случае если в отчетном квартале поднадзорная организация не реализовывала специальные экономические меры либо если по реализованным в предыдущих отчетных кварталах специальным экономическим мерам поднадзорная организация представила в Центральный банк Российской Федерации в соответствии с Указанием № 6670-У информацию, которая в текущем отчетном квартале не изменилась, электронный документ о мерах за такой отчетный квартал в Центральный банк Российской Федерации не представляется.

С учетом изложенного, в рассматриваемом в обращении случае, когда кредитная организация в I и II кварталах 2024 года не реализовывала специальные экономические меры, обязанность направлять электронный документ в соответствии с Указанием № 6670-У за этот период у нее отсутствует.

По 2 вопросу.

Пунктом 7 Указания № 6670-У прямо определено, что в случае если электронный документ о мерах, представляемый ежеквартально, содержит актуализированную информацию о реализованных по состоянию на 31 декабря 2023 года специальных экономических мерах, информация о специальных экономических мерах по состоянию на 31 декабря 2023 года в соответствующей части не подлежит включению поднадзорной организацией в электронный документ о мерах, указанный в абзаце втором пункта 7 Указания № 6670-У. В случае если информация о реализованных по состоянию на 31 декабря 2023 года специальных экономических мерах в полном объеме охватывается электронным документом о мерах, представляемым ежеквартально, электронный документ о мерах, указанный в абзаце втором пункта 7 Указания № 6670-У, в Центральный банк Российской Федерации не представляется.

По 3 и 4 вопросам.

Частью 3 статьи 3.1 Федерального закона № 281-ФЗ определены разрешенные операции блокируемого лица.

Операции по оплате услуг кредитной организации по ведению счета, комиссий и иных обязательств в рамках договора к таким операциям не отнесены.

Дополнительно отмечаем, что в соответствии с пунктом 1 Указания № 6670-У в Банк России представляется информация о реализации в отношении блокируемых лиц специальных экономических мер, а не о совершенных операциях.

По 5 вопросу.

Кредитной организацией должна быть представлена информация обо всех специальных экономических мерах, реализованных ею в отношении блокируемых лиц по состоянию на 31 декабря 2023 года, независимо от того являлись блокируемые лица клиентами кредитной организации или нет.

По 6 вопросу.

Исходя из буквального прочтения пункта 3 Указания № 6670-У, направлению в Банк России подлежит информация обо всех реализованных кредитной организацией специальных экономических мерах, независимо от имеющихся временных разрешений о неприменении специальных экономических мер.