Письмо ДФМиВК Банка России от 17.09.2021 № 12-4-2/4721

 Запрос от 07.07.2021 № 02-05/678

Комитет по комплаенс-рискам и ПОД/ФТ Ассоциации «Россия» в дополнение к письмам Ассоциации от 02.07.2021 исх. № 02-05/659 и от 06.07.2021 исх. № 02-05/676 направляет перечень вопросов по реализации требований Федерального закона № 230-ФЗ в части представления сведений кредитными организациями 0б операциях по получению/расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества, подлежащих обязательному контролю на основании пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ.

Прошу рассмотреть вопросы, подготовленные Комитетом, и направить ответы в адрес Ассоциации в письменном виде для дальнейшего доведения до сведения кредитных организаций.

Перечень вопросов по реализации требований Федерального закона № 230-ФЗ в части представления сведений кредитными организациями об операциях по получению/расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества, подлежащих обязательному контролю на основании пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ

Согласно пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ: «Операция по получению или расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества подлежит обязательному контролю, если такая организация не является: органом государственной власти, иным государственным органом, органом управления государственным внебюджетным фондом, государственной корпорацией, государственной компанией, публично-правовой компанией, потребительским кооперативом, государственным (муниципальным) образовательным учреждением, реализующим программы дошкольного, общего образования, товариществом собственников недвижимости, в том числе товариществом собственников жилья, садоводческим и огородническим некоммерческим товариществом, объединением работодателей, зарегистрированной в установленном законом порядке  торгово-промышленной палатой.».

1. Включаются ли в понятие «орган государственной власти» органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления?

2. Законодательством РФ не определено понятие «иные государственные органы». Какие организации включает в себя данное понятие? Какие органы государственной власти (РФ или иностранных государств) подразумевает данное понятие? Следует ли для определения включенности организаций в это понятие использовать собирательные классификационные группировки органов государственной власти и местного самоуправления по кодам:

— 800040 «Другие государственные органы Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, контрольные органы муниципальных образований, иные органы местного самоуправления, избирательные комиссии муниципальных образований»;

— 8000090 «Другие государственные органы Российской Федерации и субъектов Российской Федерации»?

3. Статьей 144 Бюджетного кодекса РФ определены составы бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, в который включаются согласно п. 2 указанной статьи:

1) бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации;

2) бюджет Фонда социального страхования Российской Федерации;

3) бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования.

Включается ли в понятие «государственные внебюджетные фонды» территориальные фонды обязательного медицинского страхования, а также иные внебюджетные фонды (например, Федеральный фонд содействия развитию жилищного строительства, Фонд перспективных исследований и др.)?

4. Что относится к органам управления внебюджетными фондами (ПФ РФ, ФФОМС, ФСС РФ) и государственным (муниципальным) образовательным учреждениям, реализующим программы дошкольного, общего образования. Просим указать источник, позволяющий определить принадлежность НКО к данному виду организаций, так как ОКОПФ такой категории не содержит?

Письмо ДФМиВК Банка России от 17.09.2021 № 12-4-2/4721

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрел обращение Ассоциации «Россия» от 07.07.2021 № 02-05/678 и сообщает следующее.

Банк России не наделен полномочиями по формированию перечня законодательных актов, необходимых для корректного исполнения кредитными организациями требований пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ.

Кредитные организации самостоятельно в правилах внутреннего контроля определяют процедуры и источники информации, позволяющие получить полную информацию о принадлежности клиента к субъектам, отраженным в пункте 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ.

В целях установления таких сведений кредитным организациям следует самостоятельно осуществлять изучение и мониторинг действующего российского законодательства, а также изучать учредительные документы клиента.

В рамках процедуры идентификации клиента кредитная организация вправе запросить документы, необходимые для идентификации, непосредственно у клиента, а не осуществлять самостоятельный поиск таких сведений.

Вместе с тем сообщаем, что по данному вопросу Департаментом запрошена позиция Росфинмониторинга». О позиции уполномоченного органа Ассоциация «Россия» будет проинформирована дополнительно.