Оглавление:
После изучения Указания Банка России от 05.12.2014 N 3471-У (в частности, пункта 4.2) у нас возникли несколько вопросов относительно Программы подготовки и обучения сотрудников некредитной финансовой организации в сфере ПОД/ФТ (далее — Программа обучения для НФО).
Просим Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России дать соответствующие разъяснения.
1) Правильно ли мы понимаем (по итогам сравнения с положениями п. 1.3 Указания Банка России от 09.08.2004 N 1485-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях»), что Программа обучения для НФО это, документ, по сути, регламентирующий порядок организации и проведения обучения по вопросам ПОД/ФТ?
2) Правильно ли мы понимаем, что Программа обучения для НФО не обязательно должна включать в себя тематику конкретных обучающих мероприятий, сроки их проведения и фамилии лиц, ответственных за проведение обучения?
3) Правильно ли мы понимаем, что для НФО не обязательно утверждение отдельного плана реализации программы обучения по ПОД/ФТ на текущий год?
4) Являются ли одним и тем же документом Программа подготовки и обучения сотрудников некредитной финансовой организации в сфере ПОД/ФТ, предусматриваемая пунктом 1.3 главой 4 Указания N 3471-У, и Программа подготовки и обучения кадров некредитной финансовой организации в сфере ПОД/ФТ, предусмотренная абзацем 9 пункта 1.7 Положения Банка России 15.12.2014 N 445-П? Или же это разные документы?
5) Подразумевает ли то, что «Программа подготовки и обучения по ПОД/ФТ утверждается руководителем некредитной финансовой организации» (абзац 2 пункта 4.1 Указания N 3471-У), необходимость для НФО разрабатывать и утверждать Программу обучения по ПОД/ФТ отдельно от Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (далее — ПВК по ПОД/ФТ) или же допускается раскрытие соответствующих положений в тексте ПВК по ПОД/ФТ?
6) Обязательно ли (целесообразно ли), по мнению Банка России, для целей реализации пп. «а» п. 4.2 Указания N 3471-У включать в содержание Программы обучения для НФО перечень законодательных актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ?
7) Следует ли в Программе обучения для НФО предусматривать изучение Методических рекомендаций Банка России?
8) Обязательно ли (целесообразно ли), по мнению Банка России, для целей реализации пп. «б» п. 4.2 Указания N 3471-У включать в содержание Программы обучения для НФО перечень и содержание статей УК РФ и КоАП РФ, предусматривающих меры ответственности, которые могут быть применены к сотруднику некредитной финансовой организации за неисполнение законодательных актов РФ, нормативных актов Банка России, иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ?
9) Обязательно ли (целесообразно ли), по мнению Банка России, для целей реализации пп. «в» п. 4.2 Указания N 3471-У включать в содержание Программы обучения для НФО описание конкретных типологий , характерных схем и способов отмывания преступных доходов и финансирования терроризма?
Если обязательно (целесообразно), то какими источниками информации следует при этом руководствоваться? Необходимо ли изучать на типологии, наиболее вероятные применительно к виду осуществляемой НФО деятельности, или же изучению подлежат все типологии?
10) Обязательно ли (целесообразно ли), по мнению Банка России, для целей реализации пп. «в» п. 4.2 Указания N 3471-У включать в содержание Программы обучения для НФО текст критериев выявления и признаков необычных сделок, предусмотренных Программой выявления операций в ПВК по ПОД/ФТ?
11) Что именно подразумевается под анализом программы подготовки и обучения по ПОД/ФТ ответственным сотрудником (п. 4.3 Указания N 3471-У). Какие конкретные фактические действия должен совершить ответственный сотрудник в ходе анализа программы, должно ли это быть зафиксировано в документации НФО (если должно, то каким образом)?
12) Должен ли документ, в котором собственноручной подписью сотрудника подтверждается факт проведения с сотрудником НФО вводного (первичного) и целевого (внепланового) инструктажа, содержать указание на основание проведения и содержание соответствующего инструктажа? Достаточно ли будет для исполнения требований абз. 3 п. 4.5 Указания N 3471-У ведения учета лиц, прошедших соответствующие инструктажи, без подробного раскрытия информации об основаниях проведения и содержании соответствующего инструктажа?
13) В каких из предусмотренных Указанием N 3471-У случаев, когда сотрудникам НФО необходимо пройти обучение по ПОД/ФТ, такое обучение следует проходить исключительно с привлечением сторонних обучающих организаций?
Нам известна позиция Банка России относительно того, что НФО самостоятельно утверждает текст документов в сфере ПОД/ФТ.
Тем не менее, во избежание предъявления неправомерных субъективных замечаний со стороны сотрудников Прокуратуры, просим высказать официальное мнение Банка России по вышеизложенным вопросам.
Просим Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России дать разъяснения по вопросу проведения обучения по ПОД/ФТ. 1) В соответствии с п. 3.2 Указания Банка России от 05.12.2014 N 3471-У «Вводный (первичный) инструктаж проводится однократно ответственным сотрудником в течение одного месяца со дня приема сотрудника на работу на должности, указанные в подпунктах «а» — «г» и «е» — «и» пункта 2.2 и пунктах 2.3 — 2.6 настоящего Указания». Таким образом вводный инструктаж для Ответственного сотрудника не проводится. Необходимо ли проводить вводный инструктаж для сотрудника, принятого на на работу на должность, указанную в подпунктах «а» — «г» и «е» — «и» пункта 2.2 и пунктах 2.3 — 2.6 Указания N 3471-У, если к моменту истечения установленного месячного срока для проведения вводного инструктажа на такого сотрудника уже возложены функции специального должностного лица по ПОД/ФТ (Ответственного сотрудника)?
2) В соответствии с п. 3.5 Указания Банка России от 05.12.2014 N 3471-У «Целевой (внеплановый) инструктаж сотрудников некредитной финансовой организации, указанных в настоящем Указании, проводится ответственным сотрудником … при изменении действующих и вступлении в силу новых законодательных актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, нормативных правовых и иных актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ, в части вопросов, относящихся к соответствующим сферам деятельности некредитных финансовых организаций, не позднее трех рабочих дней с даты вступления в силу соответствующих актов». Включается ли в установленный трехдневный срок непосредственно дата вступления в силу соответствующих актов? Или же исчисление срока следует начинать со дня, следующего за датой вступления в силу соответствующих актов?
3) В соответствии с п. 3.5 Указания Банка России от 05.12.2014 N 3471-У «Повышение квалификации (плановый инструктаж) осуществляется в форме участия в семинарах и иных обучающих мероприятиях. Повышение квалификации (плановый инструктаж) осуществляется в форме участия в семинарах и иных обучающих мероприятиях». а) Что следует понимать под «иными обучающими мероприятиями»? Попадают ли под данное понятие такие мероприятия по тематике ПОД/ФТ как конференция, круглый стол, тренинг, вебинар? Необходимо ли наличие у организатора обучающего мероприятия специального разрешения (лицензии) или особой квалификации? б) Распространяется ли на повышение квалификации в том смысле, как это предусмотрено Указанием Банка России от 05.12.2014 N 3471-У, норма пункта 12 Приказа Минобрнауки России от 01.07.2013 N 499 (ред. от 15.11.2013) «Об утверждении Порядка организации и осуществления образовательной деятельности по дополнительным профессиональным программам», в соответствии с которой «минимально допустимый срок освоения программ повышения квалификации не может быть менее 16 часов»?
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрел обращения и сообщает следующее.
По обращению с идентификационным номером 17-12-167104.
По вопросам 1, 2, 4-10.
В соответствии с пунктом 1.3 Указания № 3471-У в НФО должна быть разработана программа подготовки и обучения сотрудников НФО в сфере ПОД/ФТ (далее — программа подготовки и обучения по ПОД/ФТ).
В соответствии с пунктом 1.7 Положения № 445-П программа подготовки и обучения кадров НФО в сфере ПОД/ФТ включается НФО в правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (далее — ПВК по ПОД/ФТ).
Исходя из содержания пункта 1.6 Положения № 445-П программа подготовки и обучения по ПОД/ФТ может быть разработана как отдельный внутренний документ НФО, в соответствии с пунктом 4.1 Указания № 3471-У утверждаемый руководителем НФО, и включаться в комплект документов, составляющих ПВК по ПОД/ФТ, либо включаться в составе программ осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в ПВК по ПОД/ФТ, разработанные НФО в виде комплексного документа, утверждаемого в соответствии с пунктом 1.8 Положения № 445-П единоличным исполнительным органом НФО.
Требования к содержанию программы подготовки и обучения по ПОД/ФТ приведены в пункте 4.2 Указания № 3471-У.
С учетом вышеуказанных норм и в отсутствие иных требований, предъявляемых к разработке НФО программы подготовки и обучения по ПОД/ФТ, полагаем, что НФО вправе самостоятельно, с учетом характера и особенностей ее деятельности, характера и особенностей деятельности ее клиентов, определять необходимость и достаточность отражения в содержании данной программы положений Указания № 3471-У и нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ, а также иных положений, не противоречащих нормам законодательства, в том числе информации, изложенной в вопросах 2, 6-10 обращения.
Обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 1.6 Положения № 445-П процедуры, необходимые для реализации ПВК по ПОД/ФТ, не предусмотренные Положением № 445-П, могут содержаться в иных внутренних документах НФО, не входящих в состав ПВК по ПОД/ФТ.
По вопросу 3.
Указание № 3471-У не содержит норм, обязывающих НФО утверждать план реализации программы подготовки и обучения по ПОД/ФТ на текущий год.
По вопросу 11.
Указание № 3471-У не содержит требований к составу и характеру действий, совершаемых ответственным сотрудником при осуществлении анализа программы подготовки и обучения по ПОД/ФТ в рамках исполнения нормы, установленной пунктом 4.3 Указания № 3471-У, в связи с чем НФО самостоятельно определяет указанные действия.
Вместе с тем отмечаем, что исходя из норм пунктов 1.1 и 1.2 Указания № 3471-У при осуществлении анализа программы подготовки и обучения по ПОД/ФТ целесообразно оценивать предусмотренные в ней мероприятия, направленные на подготовку и обучение сотрудников НФО по ПОД/ФТ, на предмет достаточности данных мероприятий для получения знаний по ПОД/ФТ, необходимых для исполнения сотрудниками законодательных актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России и нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ, а также внутренних документов НФО по ПОД/ФТ.
Принимая во внимание норму пункта 4.3 Указания № 3471-У, согласно которой анализ программы подготовки и обучения по ПОД ФТ осуществляется ответственным сотрудником на периодической основе (не реже одного раз в год), считаем целесообразным фиксировать факты проведения и результаты такого анализа во внутренних документах НФО, состав и содержание которых НФО вправе определить самостоятельно.
По вопросу 12.
Ответ на поставленный вопрос содержится непосредственно в абзаце 3 пункта 4.5 Указания № 3471-У.
По вопросу 13.
Комплексный анализ норм Указания № 3471-У позволяет сделать вывод, что НФО вправе самостоятельно определить, каким образом (самой организацией и (или) с привлечением сторонних организаций) осуществлять обучение своих сотрудников, в том числе ответственного сотрудника.
По обращению с идентификационным номером 17-12-167107.
По вопросу 1.
Исходя из целей и сроков проведения вводного (первичного) инструктажа (пункт 3.2 Указания № 3471-У), а также учитывая, что лицо, планирующее осуществлять функции ответственного сотрудника, обязано пройти обучение в форме целевого (внепланового) инструктажа до начала осуществления таких функций (пункт 3.3 Указания № 3471-У), полагаем, что в приведенном в обращении случае у НФО отсутствует обязанность по проведению вводного (первичного) инструктажа.
По вопросу 2.
Исходя из нормы статьи 191 Гражданского кодекса Российской Федерации срок, установленный в абзаце 2 пункта 3.4 Указания № 3471-У, исчисляется со следующего дня после даты вступления в силу соответствующих актов.
По вопросу 3.
Комплексный анализ норм Указания № 3471-У позволяет сделать вывод, что «иными обучающими мероприятиями» в контексте пункта 3.5 Указания № 3471-У являются обучающие мероприятия, отличные по форме проведения от семинара, проводимые самой НФО и (или) с привлечением сторонних организаций.
Указание № 3471-У не содержит требований к сторонним организациям, которые могут проводить обучение в форме повышения квалификации (планового инструктажа), в том числе требования о наличии соответствующей аккредитации или лицензии на право ведения образовательной деятельности, а также не устанавливает требований к минимально допустимому сроку освоения программ повышения квалификации.
© 2015–2026. Юридический центр «Догма». Все права защищены.
ИП Щеголихин Дмитрий Александрович. ИНН 583401208239.
E-mail: dogma58@bk.ru, Тел.: +7(960)317-73-88.
При любом использовании материалов с сайта ссылка на юридический центр «Догма» обязательна.
