Пожалуйста, сообщите, как следует заполнять поле «Уполномоченное лицо» в корректирующем ФЭС (тип записи — 3), направляемом в Росфинмониторинг. Следует ли в данном поле указывать данные (ФИО и должность) лица, уполномоченного на отправку отчетности по состоянию на дату направления корректирующего ФЭС? Или же следует оставить данные (ФИО и должность) лица, уполномоченного на отправку отчетности по состоянию на дату отправки исходного ФЭС (с типом записи — 1)? Зависит ли ответ на поставленный вопрос от обстоятельств направления корректирующего ФЭС? Например, при самостоятельном выявлении НФО допущенной ошибки в содержании исходного ФЭС или же в связи с получением соответствующего предписания (рекомендаций) от надзорных органов?
Как следует из Порядка, при заполнении показателя «ФИО уполномоченного лица» формализованного электронного сообщения (далее – ФЭС) некредитной финансовой организацией (далее – НФО) указывается фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) уполномоченного лица, на которого НФО (филиалом НФО) возложены должностные обязанности по направлению ФЭС в уполномоченный орган (далее – уполномоченное лицо).
Рассматриваемый показатель является одним из показателей, формирующих служебную часть ФЭС.
С учетом вышеизложенного, а также принимая во внимание, что наиболее полной информацией о корректировке обладает уполномоченное лицо, осуществляющее подготовку и направление скорректированного ФЭС, при направлении такого сообщения НФО следует указывать актуальные данные об уполномоченном лице (в рассматриваемом случае – направившем корректирующие сведения в Росфинмониторинг) вне зависимости от оснований корректировки.
© 2015–2023 Юридический центр «Догма». Все права защищены.
При любом использовании материалов с сайта ссылка на юридический центр «Догма» обязательна.
