Письмо ДФМиВК Банка России от 25.11.2019 № 12-4-5/7363

Запрос от 18.07.2019 № 2373

Банк просит дать разъяснения по следующим вопросам применения Указания № 4936-У и Правил, разработанных в его исполнение.

2. Правильно ли Банк понимает, что в показателе «Признак участника операции (сделки)» Банку следует указать <1> при условии, что клиент находится на обслуживании в Банке и при этом не является лицом, совершающим операцию через Банк?

3. Какой «Признак участника операции (сделки)» следует указывать Банку в отношении представителя клиента/ выгодоприобретателя клиента/бенефициарного владельца клиента, если данные участники не являются клиентами Банка?

4. Возникает ли у Банка обязанность по заполнению соответствующих показателей в отношении лица, в случае если данное лицо не является участником операции: клиентом, представителем клиента/выгодоприобретателем клиента/бенефициарным владельцем клиента, а является представителем выгодоприобретателем/бенефициарным владельцем иного клиента Банка?

5. В соответствии с Положением № 499-П в случае, если выгодоприобретатель не может быть идентифицирован кредитной организацией до приема клиента на обслуживание в связи с отсутствием выгодоприобретателя в планируемых клиентом к совершению операциях, кредитная организация осуществляет идентификацию выгодоприобретателя (в случае его наличия) в срок, не превышающий семи рабочих дней со дня совершения операции.

Каковы действия Банка и порядок направления сведений в уполномоченный орган в отношении выгодоприобретателя, если идентификация завершена в срок, не превышающий семи рабочих дней со дня совершения операции, но при этом при направлении сведений в трехдневный срок идентификация не была завершена?

7. Каков порядок заполнения показателя «Вид перевода денежных средств» в случае, если показатель «Код вида операции» принимает значение 1003 или 1004?

Письмо ДФМиВК Банка России от 25.11.2019 № 12-4-5/7363

По второму – четвертому вопросам.

Если участник операции, информация о котором подлежит отражению в ФЭС , является клиентом кредитной организации, представляющей сведения в уполномоченный орган, то показатель 30 «Признак участника операции (сделки)» таблицы 3.2 Правил принимает значение <1>. Если участник операции не является клиентом кредитной организации, представляющей сведения в уполномоченный орган, то показатель 30 «Признак участника операции (сделки)» таблицы 3.2 Правил принимает значение <0>.

Сведения о том, в каком статусе данное лицо участвует в операции (лицо, совершающее операцию; получатель по операции; представитель той или иной стороны; выгодоприобретатель по операции) отражаются в показателе 27 «Код статуса участника операции (сделки)» таблицы 3.2 Правил.

В ФЭС указываются сведения, которыми располагает кредитная организация обо всех участниках операции, информация о которой подлежит направлению в уполномоченный орган.

Если участником такой операции является клиент кредитной организации (его представитель, выгодоприобретатель по операции), то в ФЭС указываются сведения о нем (о них), полученные в результате идентификации (обновления идентификационной информации). Если участник операции не является клиентом данной кредитной организации, то в ФЭС включаются сведения о таком лице, содержащиеся в документах, являющихся основанием проведения данной операции.

Отмечаем, что Федеральный закон и Указание № 4936-У не содержат требования о включении в состав ФЭС сведений о бенефициарном владельце клиента.

По пятому вопросу.

В случае если на момент совершения операции процедура идентификации выгодоприобретателя не завершена, то сведения о выгодоприобретателе не включаются в состав ФЭС. В указанном случае, после завершения идентификации выгодоприобретателя, сведения о нем следует направить в уполномоченный орган в составе скорректированного ФЭС.

По седьмому вопросу.

Учитывая критерии подлежащих обязательном контролю операций с кодами видов операций 1003, 1004, установленные подпунктом 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, при их совершении операция по переводу денежных средств (в терминологии Федерального закона
№ 161-ФЗ ) не осуществляется.

Правилами прямо определены виды операций, в отношении которых заполняются те или иные строки ФЭС, в частности установлено, что строки 42 — 57 таблицы 3.2 Правил заполняются сведениями о переводах денежных средств, в том числе электронных денежных средств.

Обязательность показателей, включаемых в соответствующие строки, определена только для операции соответствующего вида.

Учитывая изложенное, при формировании ФЭС об операциях с кодами видов операций 1003, 1004 показатели, предусмотренные строками 42 — 57 таблицы 3.2 Правил, отсутствуют.