Банк просит разъяснить ряд вопросов, связанных с реализацией на практике Указания № 4936-У, а также Правил, разработанных в его исполнение.
Вопрос 1. В соответствии с пунктом 5 Указания № 4936-У при представлении в уполномоченный орган сведений и информации о приостановленных операциях, о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации или физического лица в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 и (или) пунктом 5 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, а также при совершении операций, подлежащих обязательному контролю, кредитная организация (филиал) должна (должен) сформировать и направить отдельное ФЭС по каждому из перечисленных видов сведений и информации с указанием в имени ФЭС на представление сведений, требующих особого внимания уполномоченного органа.
Операции, в отношении которых у кредитной организации на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что такие операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма не относятся к сведениям, требующим особого внимания?
В Правилах в структуре наименования ФЭС предусмотрены следующие символы, в том числе и по операциям, описание которых приведено выше:
01 — для сообщения об операциях с денежными средствами или иным имуществом (далее — операция), подлежащих в соответствии со статьей 6, статьей 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ обязательному контролю (далее — сообщение об операциях, подлежащих обязательному контролю);
02 — для сообщения об операциях, в отношении которых у кредитной организации на основании реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения возникают подозрения, что такие операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма (далее — сообщение о подозрительных операциях);
03 — для сообщения о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации и (или) физического лица, в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7, пунктом 5 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ (далее — сообщение о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества);
04 — для сообщения о результатах проверки:
06 — для сообщения о приостановленных операциях в соответствии с пунктом 10 статьи 7 и (или) пунктом 8 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ.
В случае, если операция соответствует нескольким символам, например, 01 и 02, то какой символ следует включить в имя ФЭС?
Вопрос 2. В соответствии с пунктом 5 Указания № 4936-У при представлении в уполномоченный орган сведений и информации о приостановленных операциях, о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации или физического лица в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 и (или) пунктом 5 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, а также при совершении операций, подлежащих обязательному контролю, кредитная организация (филиал) должна (должен) сформировать и направить отдельное ФЭС по каждому из перечисленных видов сведений и информации с указанием в имени ФЭС на представление сведений, требующих особого внимания уполномоченного органа.
В случае, если по депозитному счету клиента-организации в один день и в одно время будут проведены три операции по зачислению денежных средств на суммы 600 000, 700 000 и 800 000 руб., направлению будут подлежать все три операции?
Вопрос 3. В строке 6 типа данных «Место рождения» таблицы 2.3 Правил предусмотрено указание в одной строке сведений о месте рождения в соответствии с документом, удостоверяющем личность, в случае, если эти сведения не могут быть представлены в составе показателей, приведенных в строках 1-5 таблицы?
В случае, когда сведения могут быть представлены в составе показателей 1-5 таблицы только при их ручном заполнении, вправе ли кредитная организация, во избежание ошибки, вызванной человеческим фактором, указать их в одной строке?
Вопрос 4. Тип данный «Адрес» Таблицы 2.4 Правил.
Подразумевает ли Тип данных «Адрес» таблицы 2.4 Правил использование при отражении сведений структуры КЛАДР?
Вопрос 5. В строке 10 «Квартира (офис)» типа данных «Адрес» таблицы 2.4. Правил указывается номер квартиры, офиса, помещения или комнаты правления.
Что подразумевается под используемым в Правилах понятием «комната правления»?
Следует отметить, что нормы Положения № 499-П не предусматривают установление сведений о месте присутствия правления юридического лица. В указанном документе речь идет об Адресе юридического лица, информация о котором содержится в ЕГРЮЛ.
Вопрос 6. Тип данных «Реквизиты документа» (Документ) таблица 2.8.
Какой код вида документа в соответствии со Справочником кодов видов документов, являющихся основанием/подтверждением совершения операции (сделки) (приложение № 2 Правил) указывается в случае направления сведений по операции, связанной с покупкой /продажей наличной иностранной валюты физическим лицом в соответствии со Справочником кодов видов документов, являющихся основанием подтверждением совершения операции (сделки (приложение № 2 Правил)?
Вопрос 7. Строка 1 «Наименование юридического лица (филиала (представительства) юридического лица типа данных «Сведения о юридическом лице (филиале юридического лица, представительстве)» (СведенияЮЛ) таблица 2.9.
В строке 1 «Наименование юридического лица (филиала (представительства) юридического лица» типа данных «Сведения о юридическом лице (филиале юридического лица, представительстве)» (СведенияЮЛ) в соответствии со структурой показателя отражается информация в соответствии с учредительными документами. В ряде случаев компании-нерезиденты в силу действующего в их юрисдикции законодательства не имеют учредительных документов (учредительного договора, Устава), например, компании, зарегистрированные в странах ЕС, имеющие одного учредителя, располагают только решением о создании).
Вправе ли Банк данные сведения установить, например, из свидетельства о постановке на учет в налоговом органе РФ?
Если нет, то просим сообщить, какой документ должен быть использован Банком в вышеприведенном случае?
Вопрос 8. Строка 3 ИНН (КИО) типа данных «Сведения о юридическом лице (филиале юридического лица, представительстве)» (СведенияЮЛ) таблица 2.9.
В соответствии со структурой показателя и дополнительной информацией «Показатель не заполняется для юридического лица — нерезидента, у которого отсутствуют основания для постановки на учет в налоговом органе РФ».
Не противоречит ли данное условие требованиям действующего законодательства по ПОД/ФТ, в частности, Федеральному закону № 115-ФЗ?
Федеральный закон № 115-ФЗ не содержит в отношении вышеуказанных сведений уточнения «при наличии».
Вопрос 9. Строка 6 Место государственной регистрации типа данных «Сведения о юридическом лице (филиале юридического лица, представительстве)» (СведенияЮЛ) таблица 2.9.
В соответствии с пунктом 2 статьи 54 ГК РФ место нахождения юридического лица определяется местом его государственной регистрации на территории Российской Федерации путем указания наименования населенного пункта (муниципального образования), информация о котором содержится в Уставе. В ряде случаев указанный документ может содержать полностью адрес, внесенный в ЕГРЮЛ. Банк в указанном случае в данном типе сведений должен указать только наименование населенного пункта (муниципального образования)?
В случае, если законодательством страны регистрации компании нерезидента не предусмотрен Устав, какой документ может использовать Банк в целях фиксирования указанных сведений?
Вопрос 10. Строка 9 Адрес юридического лица (филиала (представительства) юридического лица «Сведения о юридическом лице (филиале юридического лица, представительстве)» (СведенияЮЛ) таблица 2.9.
В соответствии с Правилами для юридического лица нерезидента, филиала (представительства) юридического лица-нерезидента указывается адрес в соответствии с учредительными документами юридического лица нерезидента, филиала (представительства) юридического лица-нерезидента соответственно.
В случае, если законодательством страны регистрации компании-нерезидента не предусмотрено наличие учредительных документов, какие документы может использовать Банк в целях фиксирования указанных сведений?
Вопрос 11. Строка 3 СНИЛС таблицы 2.10 Тип данных «Сведения о физическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой» (СведенияФЛИП).
В соответствии со структурой показателя, приведенной в Правилах, для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует. В случае наличия в Банке СНИЛС, например, если ИП одновременно является и клиентом — физическим лицом, информация не включается в состав ФЭС?
Вопрос 12. Строка 10 Место государственной регистрации таблицы 2.10 Тип данных «Сведения о физическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой» (СведенияФЛИП).
Какой документ является основанием для фиксирования данных сведений, учитывая, что Выписка из ЕГРИП не содержит сведения о Месте государственной регистрации? Может ли Банк в указанных целях использовать адрес регистрации ИП, указанный в паспорте гражданина РФ?
Вопрос 13. Строка 11 Признак документа, удостоверяющего личность таблицы 2.10 Тип данных «Сведения о физическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой» (СведенияФЛИП).
Реализация указанного в данной строке условия, а именно «для иностранных граждан, которые на момент совершения операции (сделки) не находились на территории Российской Федерации» не представляется возможной, поскольку действующее законодательство, регламентирующее сферу ПОД/ФТ, не устанавливает требование по определению местонахождения иностранного гражданина на момент совершения операции. Просим пояснить порядок фиксирования сведений с учетом вышеприведенной информации.
Вопрос 14. Справочник кодов драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, используемых для представления информации в уполномоченный орган (Росфинмониторинг).
Вопрос 15. Строка 9 Дата выявления операции Сведения об операции.
Блок (строки 4-68 настоящей таблицы) повторяется в зависимости от количества операций, по которым кредитной организацией (филиалом кредитной организации) представляется информация в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) таблицы 3.2.
В соответствии со структурой показателя, приведенной в Правилах, в строке указывается дата совершения (приостановления) операции.
— дата получения кредитной организацией (филиалом кредитной организации) сведений о получении или предоставлении имущества по договору финансовой аренды (лизинга), сделке с недвижимым имуществом (дата получения кредитной организацией (филиалом кредитной организацией) сведений и (или) документов, подтверждающих факт совершения операции (сделки)), в случае если показатель «Код вида операции» (КодОперации) принимает значение <5003>, <5005>, <5007> или <8001>;
— дата принятия кредитной организацией (филиалом кредитной организации) решения о признании операции подозрительной, в случае если показатель «Код вида операции» (КодОперации) принимает значение.
В случае, если по итогам проведения углубленного анализа, Банком было принято решение о направлении сведений в Уполномоченный орган об операции по коду 6001, по которой ранее (7 рабочих дней назад) уже направлялись сведения, как об операции, подлежащей обязательному контролю, по одному из кодов: 5003, 5005, 5007 или 8001 — какой порядок направления сведений необходимо использовать:
Вопрос 16. Строка 14 Время совершения транзакции с использованием ЭСП Сведения об операции.
Блок (строки 4-68 настоящей таблицы) повторяется в зависимости от количества операций, по которым кредитной организацией (филиалом кредитной организации) представляется информация в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) таблицы 3.2
Структурой данного показателя предусмотрено указание времени с учетом секунд. В случае, если используемые Банком программные средства не поддерживают данный режим фиксирования информации, может ли Банк указать только часы и минуты?
Вопрос 17. Строка 26 Характеристика операции Сведения об операции.
Блок (строки 4-68 настоящей таблицы) повторяется в зависимости от количества операций, по которым кредитной организацией (филиалом кредитной организации) представляется информация в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) таблицы 3.2
Может ли Банк в строке 26 привести в качестве арактеристики операции описание «Код признака операции (сделки)» (строка 10) таблицы 3.2, например, если код признака операции принимает значение 3, то в данном поле фиксировать «операция (сделка) с драгоценными металлами»?
Вопрос 18. Строки 32-35 Сведения о юридическом лице (филиале юридического лица, представительстве) и его единоличном исполнительном органе таблицы 3.2.
В случае, если на дату представления информации Банк не располагает информацией об изменениях в идентификационных сведениях Клиента, строки 34, 35 не заполняются или дублируются сведениями, указанными в строках 32, 33?
Вопрос 19. Строка 36 Признак идентификации физического лица Сведения о физическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице, занимающемся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (заполняется, если показатель «Типучастника операции (сделки)» (ТипУчастника) принимает значение <2>, <3> или <4>) таблицы 3.2.
В описании данного блока приводится показатель «Признак участника операции (сделки)» (ПризнКлиент), принимающий значение <1>, который указывает на категорию юридических лиц. Если это опечатка, то какое значение подразумевается в данной строке?
Вопрос 20. Строка 38 Сведения о физическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице, занимающемся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой таблицы 3.2.
В случае, если на дату представления информации Банк не располагает информацией об изменениях в идентификационных сведениях Клиента, строка 38 не заполняется или дублируется сведениями, указанными в строке 37?
Вопрос 21. Строки 42-56 Сведения о переводах денежных средств, в том числе электронных денежных средств (СведенияПереводыДС) (строки 42-56 настоящей таблицы) таблицы 3.2.
Данный блок подразумевает переводы, проводимые с использованием систем: Контакт, Золотая корона, и др. аналогичных?
Вопрос 22. Строка 8 Время применения мер по замораживанию (блокированию) Сведения о примененных мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества таблицы 3.3.
Структурой данного показателя предусмотрено указание времени с учетом секунд. Если используемые Банком программные средства не поддерживают данный режим фиксирования информации, может ли Банк указать только часы и минуты?
Вопрос 23. Строка 7 Дата государственной регистрации таблицы 2.9.
Какую дату следует указывать:
Вопрос 24. Бывают случаи, когда Банк не располагает договором скупки, купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, при этом общая сумма платежей, проведенных по счету клиента, превышает пороговое значение.
Через определенный промежуток времени клиент представляет в Банк договор купли-продажи лома драгоценных металлов, условиями которого не установлена конкретная цена, а согласован лишь способ ее определения.
При направлении сведений в уполномоченный орган о совершении сделки в рамках данного договора Банк указывает в сообщении:
Сохранится ли с момента вступления в силу Указания № 4936-У данный подход формирования сведений, реализуемый кредитными организациями в рамках исполнения требований Положения № 321-П в части отражения сведений о сумме и дате сделки по коду 5005?
Вопрос 25. Строки 8 «Общее количество клиентов — организаций и физических лиц», 9 «Количество клиентов — организаций», 10 «Количество клиентов — физических лиц» таблицы 3.4.
Планируется ли исключить из Правил указанные в данном пункте строки (8, 9, 10)?
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее – Департамент) рассмотрел обращение Банка по вопросам формирования электронного документа в виде формализованного электронного сообщения (ФЭС), предусмотренного Указанием № 4936-У , в соответствии с порядком, установленным Правилами , и сообщает следующее.
По вопросу 1.
Cведениями, требующими особого внимания уполномоченного органа, согласно пункта 5 Указания № 4936-У и пункта 3.1 Правил, являются сведения, при представлении в уполномоченный орган которых код вида ФЭС <TI> в наименовании ФЭС принимает одной из значений, определенных пунктом 3.1.1 Правил.
Отмечаем, что в Правила внесены изменения , в соответствии с которыми код типа сведений, представляемых кредитной организацией (филиалом кредитной организации) в уполномоченный орган, <02> для операций, признанных «подозрительными», исключен. Подлежащим обязательному контролю операциям и операциям, признанным «подозрительными», соответствует код типа сведений <01>.
По вопросам 2 и 24.
Вопросы не связаны с применением Указания № 4936-У.
Кредитной организации необходимо руководствоваться ранее действовавшими подходами к порядку выявления и представления в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.
По вопросу 3.
На практике встречаются случаи, когда разнесение сведений о месте рождения участника операции по показателям 1 «Код страны», 2 «Наименование страны», 3 «Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО», 4 «Район», 5 «Населенный пункт» таблицы 2.3 Правил не представляется возможным по объективным причинам (населенный пункт находится в государстве, прекратившем существование, например, Югославия). В таком случае данные сведения подлежат отражению в показателе 6 «Место рождения (в одной строке)» таблицы 2.3 Правил.
По вопросу 4.
Вопрос не связан с применением Указания № 4936-У.
Законодательство в сфере ПОД/ФТ не ограничивает кредитные организации в источниках информации, из которых могут быть получены сведения об адресе клиента.
Номер комнаты правления указывается в показателе 10 «Квартира (офис)» таблицы 2.4 Правил в случае наличия данного элемента в адресе участника операции (например, в графе «Офис, квартира» выписки из ЕГРЮЛ).
По вопросу 6.
Показатель 24 «Основание совершения операции» таблицы 3.2 Правил является условным и заполняется при наличии у кредитной организации документов либо сведений о них (например, содержащихся в платежных документах, сопровождающих операцию), являющихся основанием (подтверждением) совершения операции, в ином случае показатель отсутствует.
По вопросам 7 и 10.
Наименование, фирменное наименование на русском языке (полное и (или) сокращенное) и на иностранных языках (полное и (или) сокращенное) (при наличии) входит в число сведений, устанавливаемых кредитной организацией в целях идентификации клиента – юридического лица (пункт 1.1 приложения № 2 к Положению № 499-П ).
В показателях 1 «Наименование юридического лица (филиала (представительства) юридического лица» и 9 «Адрес юридического лица (филиала (представительства) юридического лица)» таблицы 2.9 Правил отражается полное фирменное наименование юридического лица и адрес в соответствии с учредительным документом.
В случае отсутствия у участника операции — иностранного юридического лица учредительных документов в силу требований законодательства страны юрисдикции, кредитная организация вправе использовать иные самостоятельно определенные источники информации для установления указанных сведений (например, решение о создании организации).
По вопросу 8.
Требования законодательства в сфере ПОД/ФТ должны применяться кредитными организациями в совокупности с нормами иных законодательных актов Российской Федерации.
Так, следует учитывать, что участником операции (сделки), сведения о которой представляются в уполномоченный орган, может быть юридическое лицо — нерезидент, не осуществляющее деятельность на территории Российской Федерации, не имеющее банковских счетов в российских кредитных организациях и, соответственно, не имеющее оснований для постановки на учет в налоговом органе Российской Федерации.
По вопросам 9 и 12.
Позиция Департамента в отношении порядка установления сведений об адресе места государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей неоднократно, в том числе письмом от 29.03.2017 № 12-1-5/616 (размещено на официальном сайте Ассоциации «Россия»), доводилась до сведения банковского сообщества. Данная позиция базируется на требованиях гражданского законодательства Российской Федерации и не претерпела изменений в связи с вступлением в силу Указания № 4936-У.
По вопросу 11.
Ответ на вопрос следует непосредственно из структуры показателя 3 «СНИЛС» таблицы 2.10 Правил – для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует.
По вопросу 13.
В Правила внесены изменения , в соответствии с которыми в случае, когда у кредитной организации отсутствует возможность определить, находится ли участник при совершении операции (сделки) на территории Российской Федерации либо нет, показатель 11 «Признак документа, удостоверяющего личность» таблицы 2.10 Правил принимает значение <0>.
По вопросу 14.
При представлении в уполномоченный орган сведений о сделке, предметом которой являются вторичные отходы – лом электронных плат, содержащий драгоценные металлы, показатель 1 «Код драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий и лома таких изделий» таблицы 2.12 Правил принимает значение <С99> (иное).
Наименований кодов драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, приведенные в приложении № 4 к Правилам, используются в значениях, определенных в законодательстве Российской Федерации.
По вопросу 15.
В случае, когда после представления в уполномоченный орган сведений о подлежащей обязательному контролю операции, кредитная организация, по результатам дополнительно проведенного углубленного анализа такой операции, приходит к выводу о признании ее «подозрительной», кредитной организации следует направить в уполномоченный орган скорректированное ФЭС, в котором показатель 1 «Тип записи в ФЭС» таблицы 3.2 Правил принимает значение <3> (скорректированная информации, на которую ранее от уполномоченного органа (Росфинмониторинга) была получена квитанция о ее принятии), показатель 16 «Дополнительный код вида операции» таблицы 3.2 Правил – значение <6001>, а в показателе 9 «Дата выявления операции» таблицы 3.2 Правил указывается дата принятия кредитной организацией (филиалом кредитной организации) решения о признании операции подозрительной.
По вопросам 16 и 22.
В случае если используемые кредитной организацией программные продукты не позволяют фиксировать время совершения операции с учетом секунд, в показателях 14 «Время совершения транзакции с использованием ЭСП» и 8 «Время применения мер по замораживанию (блокированию)» таблицы 3.2 Правил в разряде секунд указывается значение <00>.
По вопросу 17.
В показателе «Характеристика операции» таблицы 3.2 Правил по усмотрению кредитной организации может быть отражена любая дополнительная информация об операции (сделке), сведения о которой представляются в уполномоченный орган.
Вместе с тем, в соответствии с Правилами значение показателя может отсутствовать.
По вопросам 18 и 20.
Показатели «Сведения о юридическом лице (филиале (представительстве) юридического лица) актуальные на дату представления информации в уполномоченный орган (Росфинмониторинг)», «Сведения о единоличном исполнительном органе актуальные на дату представления информации в уполномоченный орган (Росфинмониторинг)» и «Сведения о физическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице, занимающемся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, актуальные на дату представления информации в уполномоченный орган (Росфинмониторинг)» таблицы 3.2 Правил являются условными и заполняются кредитной организацией при условии наличия соответствующей информации, в ином случае показатели в ФЭС отсутствуют.
По вопросу 19.
Показатель 30 «Признак участника операции сделки» таблицы 3.2 Правил принимает значение <1> в случае если участник операции (сделки) является клиентом кредитной организации (филиала кредитной организации), представляющей (представляющего) сведения в уполномоченный орган (Росфинмониторинг). Данное значение не содержит указания на то, что участник операции сделки является юридическим лицом.
По вопросу 21.
Ответ на вопрос следует из норм Федерального закона № 161-ФЗ (пункт 12 статьи 3) и Положения № 383-П (пункты 1.3 и 1.4).
По вопросу 23.
Подходы к установлению даты государственной регистрации юридического лица не изменились в связи с вступлением в силу Указания № 4936-У.
По вопросу 25.
Показатели «Общее количество клиентов – организаций и физических лиц», «Количество клиентов – организаций» и «Количество клиентов – физических лиц» исключены из таблицы 3.4 Правил .
© 2015–2026. Юридический центр «Догма». Все права защищены.
ИП Щеголихин Дмитрий Александрович. ИНН 583401208239.
E-mail: dogma58@bk.ru, Тел.: +7(960)317-73-88.
При любом использовании материалов с сайта ссылка на юридический центр «Догма» обязательна.
