Письмо ДФМиВК Банка России от 27.07.2023 № 12-4-2/5625

Запрос от 02.05.2023 № А23-02/5-218

Ассоциация российских банков обращается к Вам в связи с запросами банков – членов АРБ, касающимися порядка идентификации клиента – юридического лица, имеющего единственного участника, который одновременно является единоличным исполнительным органом.

В соответствии со статьей 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ), а также пунктом 1.2 Инструкции Банка России от 30.06.2021 № 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)» (далее – Инструкция Банка России № 204-И) на кредитные организации возложена обязанность идентификации клиента, его представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев при открытии и ведении банковских счетов.

Согласно статье 3 Закона № 115-ФЗ и пункту 2.1 Положения Банка России от 15.10.2015 № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Положение Банка России № 499-П) идентификация осуществляется путем установления в отношении клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Приложениями 1 и 2 к Положению Банка России № 499-П, с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий и (или) данных из государственных и иных информационных систем.

На основании пункта 5.4 статьи 7 Закона № 115-ФЗ при проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца или обновлении информации о них организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе требовать представления клиентом, представителем клиента и получать от клиента, представителя клиента документы, удостоверяющие личность, учредительные документы, документы о государственной регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя), а также иные документы, предусмотренные Законом № 115-ФЗ и принимаемыми на его основе нормативными правовыми актами Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

В соответствии с пунктом 3.1 Инструкции Банка России № 204-И для открытия счета клиент обязан представить (банк обязан получить) документы и сведения, предусмотренные законодательством Российской Федерации, этой Инструкцией и банковскими правилами. Кроме того, банк вправе использовать любые доступные ему на законных основаниях источники информации для получения документов и сведений, а также для установления действительности и достоверности документов и сведений, представленных ему для открытия счета и при ведении счета (пункт 1.9 Инструкции Банка России № 204-И).

Согласно статье 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», статье 12 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Приложению 2 к Положению Банка России № 499-П сведения, которые содержатся в уставе общества с ограниченной ответственностью (далее – ООО), и которые должны быть получены банком в целях идентификации клиентов и выгодоприобретателей, являющихся юридическими лицами, совпадают со сведениями, содержащимися в Едином государственном реестре юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ), за исключением сведений об органах юридического лица.

При этом возникает вопрос, необходимо ли кредитным организациям для целей идентификации при открытии и ведении счета дополнительно запрашивать учредительные документы клиента – юридического лица, зарегистрированного, например, в форме ООО, в котором единственный участник одновременно является единоличным исполнительным органом общества.

С учетом изложенного просим разъяснить, правомерны ли выводы Ассоциации о том, что:

1) с 1 апреля 2022 года (даты вступления в силу Инструкции Банка России № 204-И) кредитные организации с учетом требований законодательства Российской Федерации определяют в банковских правилах перечень сведений и документов, необходимых для открытия счета, и в случае, если необходимость истребования соответствующего документа прямо не возложена на кредитные организации законодательством Российской Федерации, самостоятельно определяют, с использованием каких документов и (или) информационных систем в данной кредитной организации будут осуществляться мероприятия по установлению сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах и подтверждение достоверности этих сведений;

2) кредитная организация проявит разумную степень осмотрительности, если в целях идентификации клиента – юридического лица, зарегистрированного, например, в форме ООО, в котором единственный участник одновременно является единоличным исполнительным органом общества, будет использовать только сведения, указанные в выписке из ЕГРЮЛ, в качестве достоверных данных без дополнительного предоставления клиентом учредительных документов, а в целях идентификации клиента – юридического лица, зарегистрированного в форме ООО, в котором имеются несколько участников, образован совет директоров (наблюдательный совет) и (или) коллегиальный исполнительный орган, сведения о которых указаны в предоставляемой в кредитную организацию анкете клиента, – будет запрашивать у клиента учредительные документы в дополнение к сведениям из ЕГРЮЛ?

Принимая во внимание важность минимизации регуляторных рисков, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением кредитными организациями требований противолегализационного законодательства, просим Вас, уважаемый Илья Владимирович, высказать официальную позицию Банка России по вышеуказанным вопросам.

Ассоциация российских банков выражает надежду на дальнейшее эффективное сотрудничество с Банком России по вопросам применения действующего законодательства в сфере ПОД/ФТ.

Письмо ДФМиВК Банка России от 27.07.2023 № 12-4-2/5625

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее – Департамент) рассмотрел обращение Ассоциации российских банков от 02.05.2023 № А23-02/5-218 и с учетом мнения Юридического департамента Банка России сообщает следующее.

По вопросу 1.

Инструкция № 204-И1, определяя в качестве одного из оснований для открытия банковского счета осуществление идентификации в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ2, непосредственно не регулирует вопросы идентификации, в том числе не определяет перечень документов и сведений, необходимых для осуществления идентификации, и не содержит каких-либо положений в отношении таких документов и сведений.

Кредитная организация принимает банковские правила (как внутренний документ) в целях организации работы по открытию, ведению и закрытию банковских счетов (пункт 1.4 Инструкции № 204-И), в которых в том числе самостоятельно определяет перечень документов и сведений, необходимых для открытия банковского счета (абзац четвертый пункта 8.1).

В соответствии с пунктом 3.1 Инструкции № 204-И для открытия банковского счета клиент обязан представить (банк обязан получить) документы и сведения, предусмотренные законодательством Российской Федерации, указанной Инструкцией и банковскими правилами. При этом Инструкция № 204-И сама по себе не содержит требования о предоставлении устава или иного учредительного документа юридического лица.

По вопросу 2

Требования по идентификации считаются выполненными кредитной организацией при условии получения сведений о клиенте (представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце) в объеме, установленном статьей 7 Федерального закона № 115-ФЗ3 и Положением № 499-П4 , и подтверждения достоверности таких сведений с использованием оригиналов документов и/или надлежащим образом заверенных копий, и (или) государственных и иных информационных систем, сведений, определенных в пункте 5.4 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ и в пункте 2.2 Положения № 499-П.

При этом Федеральный закон № 115-ФЗ и Положение № 499-П не ограничивают кредитные организации в способах и источниках получения информации, необходимой для идентификации клиента — юридического лица.

Учитывая изложенное, а также принимая во внимание, что Федеральный закон № 115-ФЗ и Положение № 499-П не определяют обязанности кредитных организаций при идентификации клиента – юридического лица запрашивать и получать у последнего учредительные документы, по мнению Департамента, порядок установления отдельных сведений о клиенте – юридическом лице в целях его идентификации, сформулированный в рассматриваемом вопросе обращения, не противоречит требованиям указанных выше нормативных актов. Кредитная организация вправе предусмотреть соответствующие положения в собственных правилах внутреннего контроля.