Письмо ДФМиВК Банка России от 30.07.2019 № 12-4-5/4901

Запрос от 05.07.2019 № 01-04-04/15184

Кредитный потребительский кооператив просит дать разъяснения по следующему вопросу, возникшему в процессе осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Какие сделки с использованием средств материнского (семейного) капитала подпадают под критерии необычных сделок, требующих предоставления информации в контролирующий орган?

Письмо ДФМиВК Банка России от 30.07.2019 № 12-4-5/4901

В соответствии с абзацами вторым и шестым пункта 5.2 Положения № 445-П правила внутреннего контроля (далее – ПВК) кредитного потребительского кооператива (далее – КПК) должны включать перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащихся в приложении 3 к данному Положению, а также предусматривать порядок документального фиксирования (в том числе способы фиксирования) сведений об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Также, абзацем вторым пункта 5.2 Положения № 445-П установлено право КПК дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер операции, по своему усмотрению.

Федеральный закон № 256-ФЗ устанавливает дополнительные меры государственной поддержки семей, имеющих детей, представляющие собой предоставление лицам, круг которых установлен статьей 3 указанного закона, права на получение материнского (семейного) капитала (средств федерального бюджета, передаваемых в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации на реализацию дополнительных мер государственной поддержки). Право на получение указанных мер государственной поддержки подтверждается именным документом – государственным сертификатом на материнский (семейный) капитал.

Согласно приложению 3 к Положению № 445-П совершение операции (сделки) по поручению клиента в случае, если имеются основания полагать, что клиент, учредитель, бенефициарный владелец или выгодоприобретатель является получателем субсидий, грантов или иных видов государственной поддержки за счет средств федерального бюджета, бюджета субъекта Российской Федерации или муниципального бюджета, относится к операциям, имеющим признаки необычных сделок (код вида признака 1291).

При этом следует учитывать, что предоставление КПК ипотечных займов (в том числе с их возвратом за счет средств материнского (семейного) капитала) относится к операциям, совершаемым КПК. Порядок предоставления указанных займов предусмотрен, в том числе, Базовым стандартом .