Ассоциация просит дать разъяснения по вопросам применения Федерального закона № 115-ФЗ в редакции Федерального закона № 423-ФЗ.
1. В соответствии с пунктом 3 статьи 859 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) договор банковского счета считается расторгнутым по истечении шестидесяти дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета. Возможны случаи, когда основанием для применения мер в соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ наступает после того, как банком использовано право одностороннего расторжения отношений после двух и более отказов в календарный год. Таким образом, отношения еще не расторгнуты (60 дней не истекло) и остаток средств находится на счете клиента или уже расторгнуты и остаток перечислен на специальный счет в Банке России, но клиент его еще не забрал. Требования пункта 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ не позволяют выдавать остаток, в том числе переводить неистребованный остаток на специальный счет в Банке России. В соответствии с абзацем вторым пункта 6 статьи 859 ГК РФ по требованию клиента банк осуществляет в порядке, установленном банковскими правилами, возврат денежных средств в валюте Российской Федерации в сумме, ранее перечисленной этим банком на специальный счет в Банке России.
1.1. На какой счет банк должен перевести средства такого клиента по истечении шестидесяти дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета, если на момент истечения срока основания применения мер в соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ не устранены?
1.2. Имеет ли право банк осуществить возврат денежных средств, ранее перечисленных этим банком на специальный счет в Банке России, если клиент — юридическое лицо отнесен кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций и на момент обращения клиента за остатком, основания применения мер в соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ не устранены?
1.3. Обязан ли банк применять меры в соответствии с пунктом 5 и пунктом 8 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ к клиенту, обратившемуся за возвратом денежных средств, ранее перечисленных этим банком на специальный счет в Банке России, если факт отнесения клиента к группе высокой степени риска банком и Банком России наступил после перечисления остатка на специальный счет, но до момента обращения клиента за выдачей остатка?
2. В соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ кредитная организация, использующая информацию Банка России в отношении клиента — юридического лица, который отнесен кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет следующие меры: не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи, а также операции с иным имуществом; не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет такого клиента или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами 7 и 10 пункта 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.
2.1. На какой счет банк должен перевести средства такого клиента по истечении срока депозита в случае, если на момент истечения срока депозита основания применения мер в соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ не устранены?
2.2. У клиента законодательно есть срок на продажу валюты (обязательная продажа валютной выручки). Может ли банк конвертировать иностранную валюту с валютного счета на рублевый счет такого клиента, если на момент истечения срока депозита основания применения мер в соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ не устранены?
3. Федеральным законом № 423-ФЗ внесены изменения в формулировку пункта 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, позволяющие отказывать клиентам, в том числе в совершении операций в зачислении денежных средств на счет клиента (исключено условие об отказе в операции на основании распоряжения клиента). Для принятия решения об отказе в совершении операции банку требуется время на проведение анализа операции и деятельности клиента, в том числе запроса информации и документов у клиента при необходимости.
При этом в соответствии со статьей 849 главы 45 ГК РФ банк обязан зачислять поступившие для клиента денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.
Просим дать разъяснения в части возможного способа учета поступивших на корреспондентские счета банка средств до момента принятия решения об отказе в совершении операции по зачислению средств на счета клиентов. Возможно ли для этих целей использовать балансовый счет № 47416 «Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения»?
4. Возможно ли использовать обязанность банка отказать в зачислении денежных средств, предусмотренную пунктом 3 статьи 848 ГК РФ, отразив эту норму в договоре банковского счета, в частности для следующих случаев:
— отказ в зачислении денежных средств, поступивших на счет клиента банка с высоким уровнем риска (по оценке Банка России);
— отказ в зачислении денежных средств, поступивших на счет клиента банка от контрагента с высоким уровнем риска (по оценке Банка России);
— отказ в списании денежных средств со счета клиента банка на контрагента с высоким уровнем риска (по оценке Банка России)?
Отказ предполагается осуществлять на основании договора банковского счета, а не на основании пункта 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, соответственно, отчётности в Росфинмониторинг по таким отказам не будет.
5. Просим уточнить, для каких ситуаций на практике добавлен пункт 11.1 в статью 7 Федерального закона № 115-ФЗ про отказ до момента наступления безотзывности перевода денежных средств?
6. Вправе ли кредитная организация, использующая информацию Банка России, предусмотренную абзацем 2 пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона № 115-ФЗ применить в отношении клиента — юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуального предпринимателя), зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, право, предусмотренное абзацем 3 пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, и расторгнуть договор банковского счета (вклада) в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в совершении операции на основании распоряжения клиента в случае, предусмотренном пунктом 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, если на момент отнесения указанного клиента кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций остаток денежных средств на счете, открытом в соответствии с договором банковского счета (вклада) в кредитной организации составляет 0 (ноль) рублей?
8. Просим пояснить применение в практической работе пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, исходя из двух вариантов прочтения:
8.1. Отказаться от заключения договора / расторгнуть договор в случае подозрений в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, или финансировании терроризма (далее – ОД/ФТ) с физическим лицом нельзя (вне зависимости от группы, к которой он отнесен), а с юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) (ЮЛ ИП) возможно, если этот ЮЛ/ИП не отнесен к низкой группе риска.
8.2. Отказаться от заключения договора / расторгнуть договор нельзя только с клиентом, которого кредитная организация отнесла к низкой группе риска. Соответственно, с физическим лицом, отнесенным к средней или к высокой группе риска, кредитная организация может отказаться от заключения договора или расторгнуть имеющийся договор?
11. В случае, если операция клиента, являющегося государственным органом или органом местного самоуправления, будет признана подозрительной, кредитная организация обязана направить сообщение по коду 6001. Учитывая отсутствие возможности отказать такому клиенту в совершении операции, будут ли учитываться со стороны Банка России такие операции при определении степени вовлеченности кредитной организации в ОД/ФТ?
12. Правильно ли понимать, что по всем клиентам, которых кредитная организация отнесла к низкой группе риска совершения подозрительных операций, обновление проводится раз в 3 года, даже если Банк России отнес этого клиента к более высокой группе, чем кредитная организация?
13. Правильно ли понимать, что банк продолжает оценивать уровень риска в соответствии с Положением № 375-П, а также добавляется обязанность оцененных по уровню риска клиентов распределить по группам, то есть по каждому клиенту будет 2 вида рисков: по уровню и по группе?
14. Просим ответить на вопрос про сроки обновления уровня риска. В соответствии с Федеральным законом № 423-ФЗ обновление степени (уровня) риска проведения подозрительных операций осуществляется при приеме на обслуживание и обслуживании клиента и не связано со сроками обновления сведений, полученных в результате идентификации клиентов.
В текущей редакции Положения № 499-П обновление степени (уровня) риска проведения подозрительных операций привязано к срокам обновления сведений, полученных в результате идентификации клиентов, то есть, не реже одного раза в год или при возникновении сомнений в достоверности сведений.
Какие именно события, сроки при обслуживании клиента являются основанием для обновления степени (уровня) риска проведения подозрительных операций с 22.03.2022?
15. Обязательное разделение клиентов на 3 группы совершения подозрительных операций (с марта 2022 года), которое является новым подходом, должно по-прежнему учитывать требование Положения № 375-П о разделении риска на три категории (по типу клиента, бенефициарного владельца / страновой / по типу операций)?
15.1. Если банк на текущий момент применяет 2 уровня риска, то по состоянию на 22 марта 2022 года необходимо всех действующих клиентов переоценить с двух на три уровня риска? Если требуется переоценить всех клиентов, то как при этом быть с обновлением? В соответствии с Положением № 499-П обновление включает в себя пересмотр риска, в данном же случае делается «переоценка риска клиента», а не обновление. Будет ли это являться нарушением Положения № 499-П?
15.2. Распространяется ли разделение на 3 уровня риска, в том числе на физических лиц? Возможна отсрочка перевода данной категории клиентов на 3-х уровневую оценку риска, так как обязанность по направлению в Банк России информации в рамках Платформы ЗСК распространяется только на юридических лиц (индивидуальных предпринимателей)?
16. Установлено, что кредитные организации используют полученную от Банка России информацию о присвоенной оценке юридическому лицу (индивидуальному предпринимателю) в качестве дополнительного фактора, влияющего на собственную оценку банка. Означает ли это, что факт присвоения Банком России высокого риска организации не может являться единственным фактором, на основании которого банк присвоил клиенту высокий уровень риска и может использоваться лишь в дополнение к какому-либо еще?
17. Какой применять подход к оценке уровня риска клиентов, у которых отсутствуют расчетные счета (например, операции по погашению кредита, когда нет совершения операций в целях ОД/ФТ)?
18. До вступления в силу Федерального закона № 423-ФЗ подозрительной операцией считалась операция, соответствующая признакам необычных операций, в отношении которой кредитной организацией принято решение об отнесении ее к подозрительной.
Сохраняется ли данный подход после вступления в силу Федерального закона № 423-ФЗ, и если нет, то какие операции будут считаться подозрительными при новом подходе?
19. Будет ли Банк России относить клиента — юридического лица (индивидуального предпринимателя) к высокому уровню риска в случаях совершении таким лицом сомнительных операций с использованием исполнительных документов, в том числе, если такое лицо относится к реальному бизнесу?
20. В соответствии с пунктом 5.14 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, до предоставления новых услуг и (или) программнотехнических средств, обеспечивающих возможность совершения клиентами операций с денежными средствами или иным имуществом, обязаны оценивать возможность использования таких услуг и (или) программно-технических средств в целях ОД/ФТ и по результатам этой оценки принимать меры, направленные на снижение (минимизацию) данной возможности.
20.1. Просим пояснить, какая оценка и меры по снижению риска имеются в виду? Риск продукта и использования технологий дистанционного банковского обслуживания (далее – ДБО) по Положению № 375-П или что-либо иное?
20.2. Как применять норму: к клиентам, принимаемым на обслуживание и / или находящимся на обслуживании?
21. С 01.07.2022 банк обязан применять меры согласно пункту 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ к клиенту с высокой степенью (уровнем) риска совершения подозрительных операций, в том числе прекращать обеспечение возможности использования таким клиентом электронного средства платежа.
21.1. Просим пояснить, должен ли банк прекратить использование клиентом системы ДБО, так как на практике есть клиенты, у которых нет офисов обслуживания по месту нахождения либо офисы находятся очень далеко?
21.2. Допускается ли обеспечение возможности использования клиентом системы ДБО в целях информационного обмена с кредитной организацией, не связанного с передачей распоряжений о переводе денежных средств? Или данная норма применима только к электронным средствам платежа, являющимся платежными картами?
21.3. Допускается ли обеспечение возможности использования клиентом системы ДБО в целях информационного обмена с кредитной организацией, связанного с передачей распоряжений о переводе денежных средств по основаниям, перечисленным в пункте 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ?
22. Вправе ли банк информировать клиента об отнесении его контрагента к высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций по оценке Банка России, к иным уровням риска по оценке Банка России?
23. Вправе ли банк при отказе в совершении операции по списанию денежных средств на контрагента с высокой степенью (уровнем) риска совершения подозрительных операций по оценке Банка России указывать это в причинах отказа для клиента (то есть указать, что отказано по причине отнесения контрагента к высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций по оценке Банка России)?
24. В случае если банк принял решение об отказе в проведении операции между отправителем — клиентом и получателем — клиентом (независимо от банка получателя), имеющих низкую степень (уровень) риска совершения подозрительных операций, должен ли банк менять уровень риска получателя — клиента или данное правило распространяется только на отправителя — клиента?
25. В соответствии с пунктом 2 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ банк не вправе отказать в совершении операции клиенту с низкой степенью (уровнем) риска совершения подозрительных операций по перечислению денежных средств на счет клиента / контрагента с низкой степенью (уровнем) риска совершения подозрительных операций на территории Российской Федерации. Это означает, что данные операции могут совершаться клиентами без ограничений и дополнительного контроля со стороны банка. При этом в абзаце 4 пункта 2 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ указано, что такое право у банка возникает на основании пункта 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ при наличии подозрений в ОД/ФТ. Это означает, что при определенных условиях дополнительный контроль таких операций все-таки требуется.
Просим уточнить, каким образом на практике банк должен использовать данные нормы закона? Просим уточнить, при каких условиях требуется дополнительный контроль?
26. Правильно ли понимать, что пункт 2 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ распространяется на кредитные организации как использующие, так и не использующие информацию Банка России?
27. Правильно ли мы понимать, что в случае, если клиенту присвоена высокая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций и у этого клиента на внутреннем счете банка есть средства для расчетов с использованием аккредитива, то банк эти средства вправе перечислить получателю в соответствии с условием аккредитива, так как они были списаны с расчетного счета до того, как клиенту был присвоен высокий уровень риска?
То есть запрет, установленный пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, не распространяется на денежные средства, размещенные для оплаты по аккредитиву?
28. Банк оказывает клиенту услугу по инкассации денежных средств. Правильно ли понимать, что запрет, установленный пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, не распространяется на исполнение банком своих обязательств по инкассации денежных средств клиента, отнесенного к высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций, и их перечислению на расчетный счет клиента?
29. Согласно пункту 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ установлен запрет на выдачу / перечисление остатка денежных средств при расторжении договора банковского счета (вклада) клиенту с высокой степенью (уровнем) риска совершения подозрительных операций. Каким образом банк должен распорядиться остатком денежных средств в случае предоставления клиентом исполнительных документов?
30. Просим разъяснить, вправе ли банк отказать в операции по списанию денежных средств со счета клиента, отнесенного кредитной организацией и Банком России к группе высокого риска совершения подозрительных операций, связанной с перечислением зарплаты на основании исполнительного документа (судебный приказ / удостоверение комиссии по трудовым спорам) в случае возникновения подозрений, что операция совершается клиентом в целях ОД/ФТ, в том числе если объем выплат по такому исполнительному документу превышает объемы выплаты заработной платы за предыдущий месяц?
31. Просим разъяснить, как будет урегулирован вопрос с коллизией между Федеральным законом № 229-ФЗ5 и Федеральным законом № 115-ФЗ?
32. Приравнивается ли списание задолженности по налогам в рамках приостановления операций по счету налогоплательщика Федеральной налоговой службы по счету клиента банка, отнесенного к группе высокого риска совершения подозрительных операций, к операции — исключению согласно пункту 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ?
34. Просим разъяснить, распространяются ли ограничительные меры, предусмотренные пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, на имущество, хранящееся в депозитном сейфе (банковской ячейке), на брокерские, номинальные счета, счета банковских платежных агентов, обезличенные металлические счета, а также на специальные счета, регулирование которых осуществляется в рамках иных Федеральных законов (например, счета, открытые в рамках Федерального закона от 29.12.2012 № 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе», Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» и пр.)?
35. В соответствии с пунктом 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ определены операции, которые разрешено совершать по банковскому счету. Вправе ли банк списывать комиссию банка по операциям, совершенным клиентом в соответствии с пунктом 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ?
36. В соответствии с пунктом 1 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ кредитные организации включают в правила внутреннего контроля положения об использовании или неиспользовании в отношении клиентов информации Банка России, предусмотренной абзацем 2 пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона № 115-ФЗ. Вправе ли кредитная организация впоследствии изменить свое первоначальное решение?
37. В соответствии с пунктом 9 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ банк в случае несогласия с фактом отнесения Банком России его клиента — юридического лица (индивидуального предпринимателя) к группе более высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций по сравнению с той, к которой он отнесен банком в соответствии с правилами внутреннего контроля, и при этом банк не изменил указанную степень (уровень) риска совершения подозрительных операций на степень (уровень) риска совершения подозрительных операций, к которой такой клиент отнесен Банком России, вправе проинформировать об этом Банк России с приложением результатов собственной оценки степени (уровня) риска совершения таким клиентом подозрительных операций.
37.1. В какие сроки Банком России будет рассматриваться информирование банка о собственной оценке, которая не совпадает с оценкой Банка России, так как в Федеральном законе № 423-ФЗ этот момент не прописан?
37.2. Будет ли Банк России уведомлять банк о том, что Банк России рассматривает позицию банка либо отклонил её?
37.3. Просим подтвердить, что у банка отсутствует обязанность информировать Банк России при несогласии с фактом отнесения его клиента — юридического лица (индивидуального предпринимателя), к группе более высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций и не изменении степени (уровня) риска по клиенту. Если ответ отрицательный, то какие меры должен предпринять банк при изменении степени (уровня) риска на высокую и в какие сроки?
37.4. Правильно ли понимать, что, исходя из пункта 9 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, право не изменять установленный ранее уровень риска на более высокий после получения информации Банка России и неинформирование Банка России об этом предоставляется кредитным организациям как использующим, так и не использующим информацию Банка России?
38. Порядок информирования кредитной организацией Банка России и клиента с высоким уровнем риска совершения подозрительных операций о применении мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.
38.2. Правильно ли полагать, что информирование должно осуществляться однократно после отнесения клиента кредитной организацией и Банком России к группе высокого риска?
38.3. Просим разъяснить, обязанность по информированию клиента возникает у кредитной организации в отношении каждого факта применения меры (о факте непроведения операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита); о факте прекращения обеспечения возможности использования клиентом электронного средства платежа; о факте невыдачи наличных денежных средств при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) и т.д.) или только в отношении первичного факта применения мер (ы), предусмотренной (ых) пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ?
39. В случае если клиент отнесен кредитной организацией и Банком России к группе высокого риска совершения подозрительных операций, просьба пояснить, в какой срок кредитная организация, которая согласно правилам внутреннего контроля не использует информацию Банка России, должна применить к такому клиенту меры, предусмотренные пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ?
39.1. Будет ли достаточно определить указанный срок кредитной организацией самостоятельно в правилах внутреннего контроля?
39.2. Или данные меры должны быть применены незамедлительно после получения информации Банка России?
40. Каков минимальный состав информации, включаемый в мотивированное суждение при несогласии кредитной организации с полученной оценкой Банка России?
41. В соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ банк, использующий оценку Банка России, при одновременном совпадении собственной оценки банка и Банка России обязан принять соответствующие меры.
41.1. Будут ли определены конкретные сроки, в течении которого банк обязан принять меры, установленные в пункте 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, так как в Федеральном законе № 423-ФЗ не установлен срок, в течение которого банк обязан принять эти меры?
41.2. Что считать датой применения меры к клиенту: факт распоряжения клиента о проведении операции, факт присвоения этому клиенту высокого уровня риска или факт прекращения обеспечения возможности использования таким клиентом электронного средства платежа?
42. Просим пояснить, вправе ли кредитная организация установить в правилах внутреннего контроля в качестве единственного фактора для отказа в принятии на обслуживание информацию от Банка России об отнесении клиента к группе высокой степени (уровню) риска?
Данный момент позволит кредитной организации не принимать клиентов, отнесенных Банком России к высокому уровню риска, на обслуживание даже в случае отсутствия у кредитной организации иных оснований для самостоятельного установления высокого уровня риска.
43. Вправе ли банк установить в правилах внутреннего контроля в качестве единственного фактора для отказа в совершении операции по списанию денежных средств наличие у контрагента высокого уровня риска по оценке Банка России и указывать это в причинах отказа для клиента?
44. Установлено, что банки включают в правила внутреннего контроля положения об использовании / не использовании информации, полученной от Банка России.
Допустимо ли установить в правилах внутреннего контроля, что банк может как использовать, так и не использовать полученную информацию (например, использовать для оценки собственного риска и не использовать для контроля операций, в которых вправе / не вправе отказать в соответствии с пунктом 2 и пунктом 4 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ / не использовать для исполнения мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ / не исполнять требование об информировании клиентов об отнесении их Банком России к высокому уровню), либо прописать в правилах внутреннего контроля решение «использовать только при наличии технической возможности в банке»?
45. Может ли банк исполнять меры, предусмотренные пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ в зависимости от своих технических возможностей, например, прописать в правилах внутреннего контроля более жесткие по сравнению с законом меры и не проводить вообще никакие операции по счетам клиентов с высоким уровнем риска?
Банк России не наделен полномочиями давать толкование по вопросам применения федерального законодательства. Вместе с тем считаем возможным сообщить мнение Департамента финансового мониторинга и валютного контроля, которое не является официальным толкованием норм федеральных законов.
По вопросу 1.1.
Пунктом 3 статьи 859 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ) предусмотрено, что банк вправе расторгнуть договор банковского счета в случаях, установленных законом, с обязательным письменным уведомлением об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении шестидесяти дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета. Со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета до дня, когда договор считается расторгнутым, банк не вправе осуществлять операции по банковскому счету клиента, за исключением операций по взиманию платы за услуги банка, начислению процентов, если такие условия содержатся в договоре банковского счета, по перечислению обязательных платежей в бюджет и операций, предусмотренных пунктами 5 и 6 статьи 859 ГК РФ.
Согласно пункту 7 рассматриваемой статьи ГК РФ расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента. До указанного момента клиент считается находящимся на обслуживании в банке.
Учитывая вышеизложенное, если до истечения 60 дневного периода с момента направления кредитной организацией клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета, в отношении данного клиента принимается решение об отнесении его кредитной организацией, использующей информацию Банка России , и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, банковский счет такого клиента не подлежит закрытию, и денежные средства остаются на данном счете до момента получения кредитной организацией решения межведомственной комиссии либо суда об отсутствии оснований для применения к клиенту мер, либо государственной регистрации при ликвидации соответствующего юридического лица или государственной регистрации при прекращении соответствующим физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя, либо исключения такого лица из ЕГРЮЛ (ЕГРИП) (с учетом изъятий, содержащихся в пункте 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ .
По вопросу 1.2.
В отношении рассматриваемого вопроса неясно, каким образом денежные средства были перечислены кредитной организацией на специальный счет в Банке России, учитывая тот факт, что, если кредитной организацией, использующей информацию Банка России, и Банком России клиент отнесен к высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций, к нему должны применяться меры, предусмотренные пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.
При расторжении с клиентом, отнесенным использующей информацию Банка России кредитной организацией и Банком России к высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций, остаток денежных средств должен оставаться на счете указанного клиента.
По вопросу 1.3.
В указанном в вопросе случае кредитная организация не вправе осуществить возврат остатка денежных средств, переведенных на специальный счет в Банке России, клиенту – юридическому лицу, отнесенному кредитной организацией, использующей информацию Банка России, и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.
По вопросу 2.1.
В случае, когда до даты истечении срока, предусмотренного договором банковского вклада (депозита), вкладчик отнесен кредитной организацией, использующей информацию Банка России, и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, исходя из норм пунктов 5 и 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, банковский вклад (депозит) не может быть закрыт и денежные средства не могут быть возвращены такому вкладчику и должны оставаться на банковском вкладе (депозите) до момента получения кредитной организацией решения межведомственной комиссии или суда об отсутствии оснований для применения к клиенту мер, либо государственной регистрации при ликвидации соответствующего юридического лица или государственной регистрации при прекращении соответствующим физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя, либо исключения такого лица из ЕГРЮЛ (ЕГРИП).
По вопросу 2.2.
Перечень операций, которые допускается проводить по банковскому счету (вкладу, депозиту) клиента, отнесенному кредитной организацией, использующей информацию Банка России, и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, приведен в пункте 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ и является закрытым.
По вопросу 3.
При невозможности зачисления денежных средств на банковские счета клиентов – получателей средств в день их поступления кредитные организации вправе использовать балансовый счет № 47416 «Суммы, поступившие на корреспондентский счет, до выяснения» в случаях, определенных пунктом 4.70 части II приложения к Положению № 579-П .
Применение балансового счета № 47416 для отражения в бухгалтерском учете кредитной организации денежных средств клиентов, поступивших на корреспондентские счета кредитной организации, до момента принятия решения об отказе в совершении операции по зачислению денежных средств на счета клиентов, Положением № 579-П не предусмотрено.
По мнению Департамента регулирования бухгалтерского учета Банка России, такие денежные средства кредитная организация вправе отражать на балансовом счете № 47422 «Обязательства по прочим операциям», поскольку согласно пункту 4.73 части II приложения к Положению № 579-П учет операций, не предусмотренных счетами № 47401 – № 47420, осуществляется на балансовом счете № 47422.
По вопросу 4.
Пункт 3 статьи 848 ГК РФ не ограничивает условия, которые могут стать причиной отказа в зачислении на банковский счет клиента денежных средств или в их списании со счета клиента.
По вопросам 5 и 27.
Включение нормы пункта 11.1 в статью 7 Федерального закона № 115-ФЗ обусловлено правовыми и технологическими особенностями переводов денежных средств, в том числе с использованием СБП , и направлено на защиту прав кредитных организаций.
Выполнение процедур блокирования распоряжения денежными средствами, находящимися на банковском счете плательщика, осуществляется обслуживающим плательщика банком в течение времени, необходимого для их осуществления. Это означает, что даже в условиях применения глубокой автоматизации соответствующих операционных процессов «фактор времени» не будет исключен, а блокирование денежных средств, включая блокирование перевода, или отключение от СБП не может произойти мгновенно. В связи с изложенным, если в период времени, в котором осуществляются процедуры по «блокированию» / «отключению», и до завершения этих процедур, по какому-либо переводу наступит безотзывность перевода, то такой перевод в силу объективных обстоятельств не может быть блокирован банком плательщика. По мнению Департамента, рассматриваемая норма о безотзывности перевода будет применима в исключительно редких случаях, когда с короткой разницей во времени кредитная организация приняла распоряжение клиента о переводе денежных средств и сразу после у нее возникли основания для применения ограничительных мер в отношении клиента.
По вопросу 6.
Согласно абзацу 3 пункта 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ кредитная организация, использующая информацию Банка России, не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет клиента, отнесенного кредитной организацией и Банком России к высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций, или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами 7, 8 и 10 пункта 6 статьи .7 Федерального закона № 115-ФЗ.
Таким образом, кредитная организация вправе расторгнуть договор банковского счета с клиентом, в том числе в случае если она применила к нему меры, предусмотренные пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.
При этом кредитной организацией должен соблюдаться вышеуказанный запрет на выдачу остатка денежных средств на счете либо на перечисление его на другой счет клиента или на счет третьего лица.
По вопросам 8.1 и 8.2.
С 22 марта 2022 года кредитные организации не вправе по основаниям, предусмотренным пунктом 5.2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, отказываться от заключения договора банковского счета (вклада) / расторгать договор банковского счета (вклада) с клиентом — юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем), который отнесен кредитной организацией к группе низкой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, а также с клиентом — физическим лицом, независимо от присвоенной такому физическому лицу степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.
По вопросу 11.
Кредитная организация вправе отказать клиенту, являющемуся государственным органом или органом местного самоуправления, в совершении операции при условии, что в результате реализации правил внутреннего контроля у работников кредитной организации возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
По вопросу 12.
Установленная подпунктом 3 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ периодичность обновления кредитной организацией информации о клиентах — юридических лицах (индивидуальных предпринимателях) зависит от группы риска совершения подозрительных операций, к которой юридические лица (индивидуальные предприниматели) отнесены самой кредитной организацией.
По вопросу 13.
Как следует из нормы подпункта 3.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, кредитная организация обязана относить каждого клиента к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций в зависимости от степеней (уровней) риска совершения им подозрительных операций (низкая, средняя или высокая).
В целях применения рассматриваемой нормы кредитная организация руководствуется критериями риска, по которым осуществляется оценка степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях ОД/ФТ (подозрительных операций) при реализации программы управления риском ОД/ФТ правил внутреннего контроля, разрабатываемых в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.
По вопросу 14.
Кредитная организация обязана обновлять сведения, полученные в результате идентификации (упрощенной идентификации), а также обновлять оценку степени (уровня) риска клиента в сроки, установленные Федеральным законом № 115-ФЗ для обновления сведений, полученных в результате идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев (пункт 1.6 Положения № 499-П ).
Сроки и периодичность обновления степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций определяются кредитной организацией, исходя из порядка присвоения, порядка и сроков пересмотра степени (уровня) риска клиента и риска использования услуг кредитной организации в целях ОД/ФТ, предусмотренных Программой управления риском ОД/ФТ правил внутреннего контроля, а также с учетом требований подпункта 3 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ с даты проведения идентификации каждого клиента или последнего обновления сведений о них.
По вопросу 15.
Подходы к оценке риска клиента по одной или по совокупности рисков, приведенных в пункте 4.3 Положения № 375-П , в связи с вступлением в силу Федерального закона № 423-ФЗ, не изменяются.
По результатам такой оценки кредитная организация присваивает клиенту степень (уровень) риска и относит к соответствующей группе риска совершения подозрительных операций.
По вопросам 15.1 и 15.2.
Ранее действовавшие подходы к обновлению сведений о клиентах, в связи с вступлением в силу отдельных норм Федерального закона № 423-ФЗ, не изменяются.
Сроки и периодичность обновления сведений определяются кредитной организацией с учетом требований подпункта 3 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ с даты проведения идентификации каждого клиента или последнего обновления сведений о клиенте.
По состоянию на 22.03.2022 все клиенты (в том числе клиенты — физические лица) относятся кредитной организацией к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций, указанных в подпункте 3.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.
По вопросу 16.
С учетом норм пункта 2 статьи 7.6 Федерального закона № 115-ФЗ и главы 4 Положения № 375-П информация Банка России используется кредитной организацией в качестве дополнительного фактора, влияющего на оценку степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций, наряду с иными факторами и критериями, влияющими на такую оценку, и, соответственно, не может использоваться кредитной организацией в качестве единственного фактора при оценке риска совершения клиентом подозрительных операций.
По вопросу 17.
Нормой подпункта 3.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ прямо предусмотрена обязанность кредитной организации относить каждого клиента к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций. Изъятий в отношении клиента, принимаемого на обслуживание / находящегося на обслуживании, которое не предполагает открытие ему банковских счетов, рассматриваемая норма не содержит.
По вопросу 18.
Подходы в отношении признания кредитной организацией операции подозрительной в связи с вступлением в силу Федерального закона
№ 423-ФЗ не изменяются.
По вопросу 19.
Совершение юридическим лицом сомнительных операций с использованием исполнительных документов учитывается при его отнесении к группам риска совершения подозрительных операций. При наличии у такого клиента признаков ведения реальной хозяйственной деятельности, решение об отнесении юридического лица (индивидуального предпринимателя) к группе высокой или средней степени (уровня) риска совершения подозрительных операций будет приниматься Банком России по совокупности критериев.
По вопросам 20.1 и 20.2.
Оценка риска ОД/ФТ, связанного с используемыми и планируемыми к использованию кредитной организацией технологиями предоставления услуг, не является новеллой, реализуется кредитными организациями и сейчас в рамках программы управления риском ОД/ФТ правил внутреннего контроля.
Кредитная организация обязана оценивать возможность использования новых услуг и (или) программно-технических средств, обеспечивающих возможность совершения клиентами операций с денежными средствами или иным имуществом в целях ОД/ФТ, как принимаемыми на обслуживание клиентами, так и находящимися на обслуживании.
По вопросам 21.1 — 21.3.
Норма абзаца 4 пункта 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ распространяется на любые электронные средства платежа, позволяющие клиенту составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств, включая возможное использование ДБО в указанных целях, в том числе в целях осуществления операций, предусмотренных пунктом 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.
При этом ДБО может оставаться каналом информационного взаимодействия между кредитной организацией и клиентом без возможности использования данной системы в качестве электронного средства платежа.
По вопросу 22.
Вопрос информирования кредитной организацией клиента о присвоенной Банком России степени (уровне) риска совершения его контрагентом подозрительных операций Федеральным законом № 115-ФЗ не урегулирован.
В настоящее время прорабатывается вопрос создания на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информационного ресурса, с помощью которого юридические лица и индивидуальные предприниматели смогут узнать присвоенную им Банком России степень (уровень) риска совершения подозрительных операций.
По вопросам 23 и 43.
Пунктом 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ предусмотрено, что кредитная организация вправе отказать в совершении операции, в том числе в совершении операции на основании распоряжения клиента, при условии, что в результате реализации правил внутреннего контроля у ее работников возникают подозрения, что операция совершается в целях ОД/ФТ.
По мнению Департамента, указанные подозрения могут возникнуть и в случае, когда контрагент клиента отнесен Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.
Позиция об использовании кредитной организацией информации Банка России об отнесении ее клиента к определенной группе риска совершения подозрительных операций содержится в ответе на вопрос 16.
По вопросу 24.
Исходя из нормы абзаца 4 пункта 2 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, кредитная организация меняет степень (уровень) риска совершения клиентом подозрительных операций с низкой на более высокую, если в связи с возникновением подозрений такому клиенту было отказано в осуществлении перевода денежных средств.
По вопросу 25.
В случае если у кредитной организации не возникают подозрения, что операции, проводимые клиентом с низким уровнем риска, связаны с ОД/ФТ, такие операции дополнительного контроля получателя денежных средств не требуют.
При этом в случае если кредитная организация принимает решение отказать в совершении операции клиенту, отнесенному к группе низкой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, и по результатам контроля получателя денежных средств выявлен факт его отнесения к группе низкой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, такая кредитная организация обязана изменить такому клиенту степень (уровень) риска совершения подозрительных операций в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения об отказе в совершении операции.
По вопросу 26.
Нормы пункта 2 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ распространяются на все кредитные организации.
По вопросу 28.
Перечень операций, которые не допускается проводить по банковскому счету (вкладу, депозиту) клиента, отнесенному кредитной организацией, использующей информацию Банка России, и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, приведенный в пункте 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, является закрытым.
Операции, направленные на зачисление денежных средств на счет такого клиента, не запрещены.
По вопросам 29 и 30.
Списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом клиента, отнесенного кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций, по исполнительным документам, поступившим до исключения такого клиента из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, возможно только после исключения указанного клиента из ЕГРЮЛ или ЕГРИП (абзац 9 пункта 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ). При этом, как следует из абзаца 10 пункта 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, выдача (перечисление) вышеуказанных денежных средств осуществляется до списания денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшения остатка электронных денежных средств, выдачи наличных денежных средств, совершения операций с иным имуществом такого клиента — юридического лица (индивидуального предпринимателя) после исключения его из ЕГРЮЛ (ЕГРИП) в пользу участников (учредителей) соответствующего юридического лица или физического лица.
По вопросу 31.
Коллизия между Федеральными законами № 229-ФЗ и № 115-ФЗ отсутствует.
По вопросу 32.
Как следует из пункта 1 статьи 76 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — НК РФ), приостановление операций по счетам в банке и переводов электронных денежных средств применяется для обеспечения исполнения решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней и (или) штрафа, если иное не предусмотрено пунктами 3 и 3.2 статьи 76 и подпунктом 2 пункта 10 статьи 101 НК РФ.
С учетом пунктов 5 и 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, которые не содержат указания на совершение операции исключительно на основании распоряжения клиента, полагаем, что кредитная организация вправе осуществить списание со счета клиента, к которому применены меры, предусмотренные пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, суммы налога на основании решения налогового органа о взыскании.
По вопросу 34.
Действие пункта 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ распространяется на все банковские счета (вклады, депозиты), открытые клиентом, отнесенным кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, на транзитные валютные счета, а также на иное имущество такого клиента, в том числе хранящееся в индивидуальном банковском сейфе.
По вопросу 35.
Списание кредитной организацией банковской комиссии со счета клиента, отнесенного ею и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, не относится к числу операций, перечисленных в пункте 6 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, которые допускается проводить по банковскому счету (вкладу, депозиту) такого клиента.
По вопросу 36.
Кредитная организация, использующая информацию Банка России, вправе принять решение о прекращении ее использования. В этом случае в правила внутреннего контроля должны быть внесены изменения в части неиспользования такой информации.
По вопросам 37.1 и 37.2.
Сроки рассмотрения Банком России предусмотренной пунктом 9 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ информации кредитной организации не установлены, а также не установлена обязанность информировать кредитную организацию о результатах рассмотрения Банком России полученной от нее информации.
По вопросу 37.3 и 37.4.
У кредитной организации отсутствует обязанность информировать Банк России при несогласии с фактом отнесения ее клиента — юридического лица (индивидуального предпринимателя) к группе более высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций и неизменении степени (уровня) риска клиента.
Как следует из пункта 2 статьи 7.6 Федерального закона № 115-ФЗ, кредитная организация (как использующая, так и не использующая информацию Банка России) вправе использовать информацию Банка России в качестве дополнительного фактора, влияющего на оценку степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций.
Учитывая, что оценка степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций относится к исключительной компетенции кредитной организации и должна являться результатом анализа имеющихся у нее документов, сведений и информации о клиенте и его деятельности, при получении информации Банка России у кредитной организации не возникает обязанность «автоматически» пересматривать присвоенную клиенту степень (уровень) риска, отличную от присвоенной такому клиенту Банком России.
По вопросам 38.2 и 38.3.
Кредитная организация информирует Банк России о применении мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, в порядке и объеме, которые устанавливаются Банком России, клиента — в порядке, установленном кредитной организацией, с учетом нормы пункта 8 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.
Информирование о применении меры (мер), предусмотренное пунктом 8 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, осуществляется кредитной организаций однократно при первом применении меры (мер), предусмотренной (предусмотренных) абзацами 2 — 4 пункта 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ. При последующем применении указанной меры (указанных мер) информирование не требуется.
По вопросам 39 — 39.2.
Действие нормы абзаца 1 пункта 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ распространяется только на кредитные организации, использующие информацию Банка России.
При этом кредитная организация, не использующая информацию Банка России, в отношении клиента, отнесенного ею к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, самостоятельно определяет перечень мер, применяемых к клиенту, к числу которых могут быть отнесены меры, указанные в абзацах 2 и 3 пункта 5.2 и в пункте 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ (пункт 3 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ).
По вопросу 40.
Состав информации, направляемой кредитной организацией в Банк России в соответствии с пунктом 9 статьи 7.7 Федерального закона
№ 115-ФЗ, определяется кредитной организацией самостоятельно. При этом данная информация должна содержать результаты собственной оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций.
По вопросам 41.1 и 41.2.
Применение мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, реализуются незамедлительно с момента отнесения кредитной организацией юридического лица (индивидуального предпринимателя) к высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций при отнесении Банком России такого клиента к высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций.
Датой применения вышеуказанных мер считается дата совпадения высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, к которой клиент отнесен кредитной организацией и Банком России.
По вопросу 42.
Как было отмечено выше, кредитная организация не вправе использовать информацию Банка России об отнесении юридического лица (индивидуального предпринимателя) к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций в качестве единственного фактора, являющегося основанием в том числе для отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с таким лицом.
Исходя из нормы абзаца 2 пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, кредитная организация вправе воспользоваться полномочиями по отказу от заключения договора банковского счета (вклада) с клиентом (за исключением клиента — юридического лица (индивидуального предпринимателя), который отнесен кредитной организацией к группе низкой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций) независимо от того, к какой группе риска совершения подозрительных операций такой клиент отнесен Банком России.
По вопросу 44.
В случае если кредитная организация включила в правила внутреннего контроля положения об использовании информации Банка России, она не вправе ее не использовать либо обусловливать ее использование по своему усмотрению, в том числе наличием технической возможности.
По вопросу 45.
Кредитная организация не вправе применять к клиенту, отнесенному ею и Банком России к группе высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций, более жесткие ограничения по сравнению с теми, которые установлены пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.
© 2015–2026. Юридический центр «Догма». Все права защищены.
ИП Щеголихин Дмитрий Александрович. ИНН 583401208239.
E-mail: dogma58@bk.ru, Тел.: +7(960)317-73-88.
При любом использовании материалов с сайта ссылка на юридический центр «Догма» обязательна.
