Письмо ДФМиВК Банка России от 30.12.2020 № 12-4-4/5719

Запрос от 07.12.2020 № 120-К

Некредитная финансовая организация (далее – НФО) просит дать разъяснения по вопросу практического применения норм Федерального закона № 115-ФЗ.

В соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ обязательному контролю подлежит операция по получению некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства, а равно по расходованию денежных средств и (или) иного имущества указанной организацией, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 100 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 100 000 рублям, или превышает ее.

В связи с этим НФО просит разъяснить:

1. Правильно ли НФО понимает, что для страховой организации обязательному контролю подлежат операции по поступлению в наличной форме денежных средств от некоммерческой организации на сумму, равную или превышающую 100 000 рублей, в качестве оплаты страховой премии по договору страхования?

2. Правильно ли НФО понимает, что операции по поступлению в безналичной форме денежных средств от некоммерческой организации на сумму, равную или превышающую 100 000 рублей, на счет страховой организации в качестве оплаты страховой премии по договору страхования, не являются для страховой организации основанием для квалификации данной операции, как операции подлежащей обязательному контролю?

Письмо ДФМиВК Банка России от 30.12.2020 № 12-4-4/5719

Банк России не наделен правом официального толкования норм Федерального закона № 115-ФЗ . Вместе с тем, считаем возможным высказать мнение Департамента по поставленным в обращении вопросам, которое не является официальным толкованием Федерального закона № 115-ФЗ.

Принимая во внимание положения подпункта 4 пункта 1 статьи 7 и пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, при зачислении на банковский счет страховой компании денежных средств в сумме равной или превышающей 100 000 рублей / эквивалент в иностранной валюте (далее – пороговое значение) с банковских счетов клиентов, являющихся некоммерческими организациями, страховая компания не располагает всей необходимой для представления сведений информацией.

Таким образом, обязанность по представлению сведений в Росфинмониторинг о рассмотренных выше операциях возникает у кредитной организации, в которой открыт соответствующий счет.

В свою очередь, в случае передачи некоммерческой организацией наличных денежных средств в сумме равной или превышающей пороговое значение в кассу страховой компании, у такой страховой компании возникает обязанность документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения в отношении такой операции, подлежащей обязательному контролю.