В версии отчетности 1.2. в форме сообщения о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества предусмотрено заполнение полей «Общее количество клиентов – организаций, физических лиц» и «Общее количество клиентов – организаций, физических лиц, в отношении которых проведена проверка».
Согласно положениям Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «при покупке физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней на сумму, не превышающую 40 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 40 000 рублей, а также при использовании персонифицированного электронного средства платежа для совершения покупки физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней в розницу на сумму, не превышающую 200 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 200 000 рублей, идентификация клиента — физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводится (за исключением случая, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма)».
1) Правильно ли понимать, что в отчетности по версии 1.2 необходимо указывать и общее количество клиентов, обслуженных в проверяемом периоде, и отдельно количество клиентов, в отношении которых проведена проверка (т.е. была ранее проведена идентификация)?
В связи с этим просим пояснить, как именно на практике следует производить подсчет неидентифицированных клиентов магазина розничной торговли ювелирными изделиями, чтобы установить общее количество лиц, находившихся на обслуживании? При ответе на поставленный вопрос просим учитывать, что один и тот же клиент может несколько раз совершать покупки в проверяемом периоде, и соответственно количество уникальных клиентов не будет совпадать с количеством пробитых чеков.
2) Для повышения качества исполнения обязанностей по ПОД/ФТ просим сообщить, как именно способствует достижению целей ПОД/ФТ направление в уполномоченный орган бессодержательной статистической информации об общем количестве обслуженных клиентов?
При этом Банк России вообще исключил (видимо, за ненадобностью) из состава отчетности версии 1.5 информацию об общем количестве клиентов, обслуженных НФО в проверяемом периоде.
В целях представления информации о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, ФЭС 3-ФМ формируется следующим образом:
– в показателе «Общее количество клиентов – организаций, физических лиц» указывается общее количество клиентов субъекта первичного финансового мониторинга, находившихся на обслуживании, с которыми заключались как разовые сделки, так и устанавливались длящиеся деловые отношения, в отношении которых проведена идентификация, а также в отношении которых идентификация не проводилась на основании положений Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ);
– в показателе «Общее количество клиентов – организаций, физических лиц, в отношении которых проведена проверка» указывается общее количество проидентифицированных клиентов – организаций (ИП) и физических лиц, в отношении которых проведена проверка в проверяемом периоде.
Одновременно обращаем внимание, что Федеральным законом № 115-ФЗ установлены требования, обязательные к соблюдению, в частности индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ ФРОМУ), в том числе по организации и осуществлению внутреннего контроля, проведению идентификации клиентов, предоставлению информации в Росфинмониторинг и т.д.
При этом индивидуальный предприниматель осуществляющий продажу ювелирных изделий через магазин розничной торговли самостоятельно определяет способ подсчета общего количества клиентов, находившихся на обслуживании.
Представляемая субъектами первичного финансового мониторинга информация используется Росфинмониторингом при проведении анализа деятельности субъектов, оценке рисков в рамках контрольно-надзорной деятельности, а также учитывается при проведении национальной и секторальной оценок рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
© 2015–2026. Юридический центр «Догма». Все права защищены.
ИП Щеголихин Дмитрий Александрович. ИНН 583401208239.
E-mail: dogma58@bk.ru, Тел.: +7(960)317-73-88.
При любом использовании материалов с сайта ссылка на юридический центр «Догма» обязательна.
