Письмо Росфинмониторинга от 14.12.2022 № 04-00-07/27293

Запрос от 10.11.2022

Здравствуйте. В связи с вступлением в силу 14 июля 2022 года изменений в Федеральный закон N 115-ФЗ, просим дать разъяснения по следующим вопросам.

1. В соответствии с положениями п. 4 ст. 6 Федерального закона N 115-ФЗ «Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, представляют сведения о совершаемых их клиентами непосредственно в указанных организациях операциях с денежными средствами или иным имуществом…». Учитывая данную норму, просим пояснить: будет ли подлежать обязательному контролю операция по перечислению денежных средств, осуществляемая через кредитную организацию?

Если будет, просим пояснить правовое значение слова «непосредственно»?

2. В соответствии с информационным письмом Росфинмониторинга от 24.08.2022 № 66 «в случае, если риэлтор непосредственно не участвует в совершении расчетов по сделке купли-продажи недвижимого имущества и не имеет возможности получить соответствующую информацию от участников сделки, в целях выявления и исполнения обязанности по представлению в Росфинмониторинг информации, предусмотренной пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, риэлтору следует исходить из факта подписания соответствующего договора».

Просим пояснить, следует ли направлять новое сообщение, если после отправки ФЭС «по договору» риэлтор получил информацию об операции с денежными средствами по сделке? Подлежит ли при этом удалению ранее направленное ФЭС «по договору»?

Также просим пояснить, верно ли мы понимаем, что поскольку в сообщении указывается код операции «8002, Операция с наличными и (или) безналичными денежными средствами, осуществляемая по сделке с недвижимым имуществом», то код статуса участника операции приобретает значение у продавца «2 — для получателя по операции», а у покупателя «1 — для лица, совершающего операцию, в том числе: — плательщика по операции», несмотря на то, что при этом показатель «Код признака операции» принимает значение «4 – для операции с недвижимым имуществом».

3. Для целей отнесения операции к числу подлежащих обязательному контролю сумма в 5 млн руб. по договору купли-продажи недвижимого имущества должна перечисляться единовременно, т.е. одной операцией (как это следует из буквального толкования новеллы от 10.01.2021 в пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ) или же необходимо как и прежде суммировать платежи, совершаемые в рамках одного договора? Если требуется суммирование, просим пояснить причины и правовое значение внесения изменений в формулировку пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ.

4. В случае если оплата по договору происходит частями, и каждая часть (или сумма нескольких частей) превышает пороговое значение, необходимо ли направлять сообщение по факту каждой оплаты (или нескольких оплат), превышающих пороговое значение, либо сообщение следует направлять только после проведения всех платежей в рамках одного договора?

5. В случае если перечисление денежных средств осуществляется после прекращения отношений риэлтора с клиентом (например, длительная рассрочка или отсрочка платежа), подлежит ли такая операция обязательному контролю? Если да, то на каком основании риэлтор вправе истребовать необходимые сведения у лица, переставшего быть клиентом?

6. Что считать датой оплаты за недвижимое имущество (и соответственно датой операции) при использовании банковской ячейки? Дату помещения денег в ячейку плательщиком или же дату изъятия денег получателем? Что будет являться подтверждающим операцию документом, поджлежащим указанию в ФЭС?

8. Просим разъяснить, возникает ли у риэлтора (и если возникает, то на основании какой конкретно нормы закона) обязанность истребовать (в целях направления отчета об операции, подлежащей обязательному контролю) копию договора купли-продажи недвижимости на сумму 5 млн. руб и более у лица, которое ранее являлось клиентом риэлтора, но обслуживание которого было прекращено (с подписанием акта оказанных услуг) до заключения таким лицом договора купли-продажи недвижимости на сумму 5 млн. руб и более (и соответственно до осуществления взаиморасчетов сторонами такого договора).

7. Что следует считать датой совершения операции в рамках оплаты за недвижимое имущество при расчетах с использованием аккредитива?

9. Является ли арендатор недвижимости, принадлежащей риэлтору на праве собственности, клиентом риэлтора для целей ПОД/ФТ (например, требуется ли проводить его идентификацию)?

Письмо Росфинмониторинга от 14.12.2022 № 04-00-07/27293

Управление организации надзорной деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу рассмотрело Ваше обращение от 10.11.2022 и сообщает следующее.

По вопросам 1,2,5,6,7.

Исчерпывающие разъяснения по исполнению организациями и индивидуальными предпринимателями, оказывающими посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества (далее – риелторы), требований, установленных пп. 11.1 п. 4 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ), в том числе о видах сделок с недвижимым имуществом, подлежащих контролю, о сроках и порядке направления сведений, изложены в Информационном письме Росфинмониторинга от 24 августа 2022 г. № 66 «О предоставлении организациями и индивидуальными предпринимателями, оказывающими посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, сведений об операции, подлежащей обязательному контролю в соответствии с п. 1.1 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ» (далее – Информационное письмо).

При этом в случае, если в соответствии с условиями договора на оказание риелторских услуг риелтор непосредственно участвует в совершении платежа или сопровождает расчеты между сторонами в рамках заключаемой сделки купли-продажи недвижимого имущества, а также в случае получения от клиента информации о совершенном платеже (дата, сумма, форма расчетов, реквизиты платежных документов и т.д.), необходимой для представления сведений в Росфинмониторинг, то согласно п. 1.1 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ у риелтора возникает обязанность представить сведения непосредственно об операции с денежными средствами, осуществляемой по сделке купли-продажи недвижимого имущества.

При формировании сообщения об операции с денежными средствами по форме ФЭС 1-ФМ необходимо указать следующие сведения:

Статус «Сведения об участнике операции» – «1 – для плательщика по операции», показатель «Код вида участника операции» – «02, покупатель».

Статус «Сведения об участнике операции» – «2 – для получателя по операции», показатель «Код вида участника операции» – «01, продавец».

В показателе «Дата совершения операции» указывается дата фактического осуществления платежа по сделке с учетом способа его осуществления в соответствии с договором купли продажи недвижимого имущества (включая расчеты с использованием банковской ячейки, аккредитивами и т.д.), а показатель «Код признака операции» принимает значение «0 – для операций с денежными средствами, в том числе с электронными денежными средствами».

В случае, если риелтор непосредственно не участвует в совершении расчетов по сделке купли-продажи недвижимого имущества и не имеет возможности получить соответствующую информацию от участников сделки, в целях выявления и исполнения обязанности по представлению в Росфинмониторинг информации, предусмотренной п. 1.1 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ, риелтору следует исходить из факта подписания соответствующего договора.

При формировании сообщения о такой операции по форме ФЭС 1-ФМ в показателе «Дата совершения операции» указывается дата подписания договора купли-продажи недвижимого имущества, а показатель «Код признака операции» принимает значение «4 – для операции с недвижимым имуществом».

В случае направления в Росфинмониторинг ФЭС 1-ФМ по факту подписания договора купли-продажи недвижимого имущества, представление сведений по факту совершения операции с денежными средствами в рамках указанного договора не требуется.

По вопросам 3,4.

В случае, если оплата стоимости недвижимого имущества в рамках одного договора купли-продажи недвижимого имущества осуществляется частями либо сумма отдельного платежа по договору (сделке) меньше порогового значения, то обязанность риелтора по представлению сведений как об операциях, подлежащих обязательному контролю, возникает после достижения суммы платежей порогового значения.

При этом при формировании сообщения о такой операции по форме ФЭС 1-ФМ в показателе «Дата совершения операции» следует указать дату операции, по которой общая сумма операции составила или превысила 5 млн рублей или была равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 5 млн рублей, или превысила ее.

В случае, если оплата стоимости недвижимого имущества в рамках одного договора купли-продажи недвижимого имущества осуществляется частями и каждая часть превышает пороговое значение, то обязанность риелтора по представлению сведений как об операциях, подлежащих обязательному контролю, возникает по факту каждой оплаты, превышающей пороговое значение.

По вопросу 8.

К индивидуальным предпринимателям, оказывающим посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, следует относить как риелторов, так и агентов по операциям с недвижимостью, осуществляющих деятельность по подбору вариантов объектов недвижимости для их последующей купли-продажи, помощь в заключении клиентами сделок по купле-продаже объектов недвижимости, организации продажи объектов недвижимости по поручению данных лиц и т.д.

Таким образом, в случае если, по результатам оказания риелторских услуг, клиентом, в том числе, ранее находившимся на обслуживании, был заключен договор купли-продажи недвижимого имущества, сведения о такой сделке подлежат представлению в Росфинмониторинг.

По вопросу 9.

В настоящее время в целях исполнения риелтором обязанности по представлению в Росфинмониторинг сведений об операции, подлежащей обязательному контролю в соответствии п. 1.1 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ, следует рассматривать только сделки купли-продажи недвижимого имущества.

В этой связи, арендатор недвижимости, принадлежащей риелтору на праве собственности, не является клиентом риелтора и проведение его идентификации не требуется.