Письмо Росфинмониторинга от 15.03.2023 № 04-00-07/5594

Запрос от 02.03.2023

В соответствии с положениями Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» операция по предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга) подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 миллиону рублей, или превышает ее.

Просим дать разъяснение по следующей ситуации. Обществом заключен договор лизинга на сумму свыше 1 миллиона рублей, сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю, направлено в Росфинмониторинг. Далее возникла необходимость заключить дополнительное соглашение к договору лизинга и скорректировать сумму имущества, при этом сумма также остается выше порогового значения.

Необходимо ли Обществу направить новое сообщение в Росфинмониторинг или направить скорректированное сообщение к ранее принятому? Либо никаких действий не требуется?

Письмо Росфинмониторинга от 15.03.2023 № 04-00-07/5594

В соответствии с п. 23 Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 февраля 2022 г. № 18, для инициативного внесения изменений в ранее принятое Росфинмониторингом ФЭС организация формируют и направляют заменяющее ФЭС в соответствии с процедурой направления ФЭС, установленной указанными Особенностями, не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем выявления фактов (обстоятельств), повлекших (потребовавших) внесение изменений в ранее представленную и принятую Росфинмониторингом информацию.

В приведенном в обращении случае организации следует направить в Росфинмониторинг скорректированную информацию об изменении стоимости имущества как об операции, подлежащей обязательному контролю, со значением показателя «Тип записи в ФЭС» — «3», то есть заменяющее сообщение.

Основанием совершения операции будет являться первоначальный договор лизинга, датой операции – дата подписания соответствующего документа, на основании которого произошло изменение стоимости имущества (дополнительное соглашение к договору финансовой аренды (лизинга)), а суммой операции – стоимость имущества, переданного в лизинг, указанная в дополнительном соглашении.

При этом, в показателе «Дополнительная информация» указываются сведения о дополнительном соглашении к договору финансовой аренды (лизинга).