Письмо Росфинмониторинга от 21.02.2023 № 01-01-33/3777

Запрос №А23-01/5-25 от 25.01.2023

Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков – членов АРБ по вопросу применения пункта 1.4-2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ).

Согласно внесенным Федеральным законом от 29 декабря 2022 года № 607-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» изменениям в пункт 1.4-2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ слова «ювелирных изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней» были заменены на слова: «ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней».

В соответствии со статьей 1 Федерального закона от 26 марта 1998 года № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» под ювелирными и другими изделиями из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней понимаются изделия, изготовленные из драгоценных металлов и их сплавов и имеющие пробы не ниже минимальных проб, установленных Правительством Российской Федерации, в том числе изготовленные с использованием различных видов декоративной обработки, со вставками из драгоценных камней, других материалов природного или искусственного происхождения или без них, за исключением монет, прошедших эмиссию, и государственных наград, статут которых определен в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо изделия, изготовленные из материалов природного или искусственного происхождения с использованием различных видов декоративной обработки, со вставками из драгоценных камней.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что действие новой редакции пункта 1.4-2 статьи 7 Закон № 115-ФЗ не распространяется на инвестиционные монеты из драгоценных металлов, но установить, распространяется ли данная норма на слитки из драгоценных металлов, не представляется возможным.

В связи с этим возникает следующий вопрос: понимаются ли для целей верного толкования и применения пункта 1.4-2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ под «другими изделиями из драгоценных металлов» помимо иных соответствующих изделий слитки из драгоценных металлов (должны ли банки при указанной в пункте 1.4-2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ покупке слитков из драгоценных металлов осуществлять идентификацию соответствующих лиц?)?

В связи с изложенным, принимая во внимание важное практическое значение в оперативном разрешении проблемы правильного толкования и применения нормы пункта 1.4-2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», просим Вас, уважаемый Герман Юрьевич, высказать позицию Федеральной службы по финансовому мониторингу по вышеобозначенному вопросу.

Ассоциация российских банков выражает надежду на дальнейшее эффективное сотрудничество с Росфинмониторингом по вопросам применения действующего законодательства.

Письмо Росфинмониторинга от 21.02.2023 № 01-01-33/3777

Федеральная служба по финансовому мониторингу рассмотрела Ваше обращение от 25.01.2023 № А23-01/5-25 по вопросу применения пункта 14-2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон № 115-ФЗ) и сообщает следующее.

Пункт 14-2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ допускает непроведение финансовыми организациями идентификации при покупке физическим лицом ювелирных и других изделий в случае, когда сумма операции ниже установленных названным пунктом пороговых значений.

Понятие ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов приведено в абзаце двадцать втором статьи 1 Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (далее – Федеральный закон № 41-ФЗ). Одновременно, действующая редакция Федерального закона № 41-ФЗ не содержит в понятийном аппарате определение слитков из драгоценных металлов.

В свою очередь, в соответствии с абзацем вторым статьи 1 Федерального закона № 41-ФЗ драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и других изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.

Исходя из изложенного, по мнению Росфинмониторинга, слиток из драгоценного металла не является ювелирным и другим изделием из драгоценного металла.

Соответствующий вывод подтверждается тем, что, в связи с принятием Федерального закона от 29.12.2022 № 607-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее – Федеральный закон № 607-ФЗ) с 01.03.2024 статья 1 Федерального закона № 41-ФЗ будет дополнена самостоятельным определением «инвестиционные драгоценные металлы», под которым понимаются аффинированные золото, серебро, платина и палладий в слитках, которые приобретаются физическими лицами для личного пользования и не предназначены для использования в производственных целях.

Таким образом, представляется, что драгоценные металлы в слитках являются отдельной категорией, относящейся к понятию драгоценных металлов.

В дополнение к названному отмечаем, что в соответствии с пунктом 4 части третьей статьи 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» кредитная организация помимо банковских операций вправе осуществлять операции с драгоценными металлами, монетами из драгоценных металлов, обработанными природными алмазами, в соответствии с законодательством Российской Федерации. Указание на операции с ювелирными и другими изделиями из драгоценных металлов в данной норме отсутствует.

Учитывая все вышеизложенное, по мнению Росфинмониторинга, пункт 14-2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ не распространяется на операции по покупке физическими лицами слитков из драгоценных металлов.

Дополнительно, учитывая, что надзор за деятельностью кредитных организаций осуществляет Центральный банк Российской Федерации, считаем необходимым дополнительно запросить позицию Банка России по рассматриваемому вопросу.