Письмо Росфинмониторинга от 28.02.2017 № 01-04-06/3696

Запрос от 14.02.2017

Юридическое лицо осуществляет лизинговую деятельность, а также внесено в реестр микрофинансовых организаций. Надзор за исполнением микрофинансовыми организациями законодательства по ПОД/ФТ осуществляет Центробанк.

Согласно Постановлению Правительства РФ от 27.01.2014 N 58 постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу подлежат организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы.

Вопросы:

1) Учитывая наличие надзорного органа — Центробанка — необходимо ли юридическому лицу осуществляющему одновременно и микрофинансовую и лизинговую деятельность, вставать на учет в Росфинмониторинг?

2) Если необходимо, то какими именно нормативными актами следует руководствоваться юр.лицу при утверждении правил внутреннего контроля, назначении СДЛ, обучении сотрудников и направлении отчетности?

Письмо Росфинмониторинга от 28.02.2017 № 01-04-06/3696

Управление организации надзорной деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу рассмотрело Ваше обращение от 14.02.2017 б/н и сообщает следующее.

Статьей 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-фЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон №115-ФЗ) определен исчерпывающий перечень организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанных принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, к числу которых отнесены лизинговые компании.

При этом законодательство Российской Федерации позволяет как юридическим лицам, так и индивидуальным предпринимателям, осуществлять параллельно несколько видов экономической деятельности, если иное не установлено законом.

Следовательно, являясь субъектом Федерального закона №115-ФЗ лизинговые компании обязаны соблюдать все требования законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, или финансированию терроризма, в том числе по постановке на учет, организации и осуществлению внутреннего контроля, представлению сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, и т.д.

Порядок постановки на учет в Росфинмониторинге определен Положением о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 27.01.2014 № 58, а также Административным регламентом предоставления Росфинмониторингом государственной услуги по ведению учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденным приказом Росфинмониторинга от 06.08.2014 № 207.

Обращаем Ваше внимание, что на официальном сайте Росфинмониторинга в сети Интернет (www.fedsfm.ru) на главной странице в разделе «Постановка на учет» изложен алгоритм постановки на учет в Росфинмониторинг.

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Лизинговые компании разрабатывают правила внутреннего контроля самостоятельно с учетом требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций) и индивидуальными предпринимателями, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 № 667 и утверждаются руководителем организации.

Специальным должностным лицом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, не может быть лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти.

Квалификационные требования к специальным должностным лицам, а также требования к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев для лизинговых организаций утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 29.05.2014 № 492.

Порядок, формы и сроки обучения, в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, установлены Положением о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 № 203.

Обращаем внимание, что на базе Автономной некоммерческой организации «Международный учебно-методический центр финансового мониторинга» (далее — АНО МУМЦФМ), проводятся обучающие мероприятия для организаций и индивидуальных предпринимателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе целевой инструктаж и повышение уровня знаний.

Перечень учебных центров, также имеющих право осуществлять обучение сотрудников организаций и индивидуальных предпринимателей по программам, устанавливаемым Росфинмониторингом, размещен на сайте АНО МУМЦФМ в сети Интернет www.mumcfm.ru, раздел «Целевой инструктаж», подраздел «Региональные партнеры».

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 № 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям»лизинговые компании, представляют в Росфинмониторинг следующую информацию:

а) о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым — восьмым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ;

б) об операциях с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования;

в) о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации или физическому лицу, в отношении которых межведомственным координационным органом принято решение, предусмотренное частью 1 статьи 7.4 Федерального закона № 115-ФЗ;

г) о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;

д) о фактах препятствия со стороны государства (территории), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, реализации такими филиалами, представительствами и дочерними организациями положений Федерального закона № 115-ФЗ;

е) о приостановленных в соответствии с Пунктом 10 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ операциях с денежными средствами или иным имуществом;

ж) о случаях отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции с денежными средствами или иным имуществом по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 Федерального закона.

Указанная информация представляется в Росфинмониторинг в виде формализованных электронных сообщений (далее — ФЭС), установленных Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденной приказом Росфинмониторинга от 22.04.2015 № 110.

Подготовка ФЭС осуществляется организациями, индивидуальными предпринимателями, лицами с помощью интерактивных форм, размещенных в Личном кабинете по адресу: www.fedsfm.ru.

Одновременно информируем, что права и обязанности субъектов статьи 5 Федерального закона № 115-ФЗ определены статьей 7 Федерального закона № 115-ФЗ.

Учитывая изложенное, в случае осуществления организацией нескольких видов деятельности, имеющих разное регулирование и различную поднадзорность (в частности, микрофинансовая организация и лизинговая компания), организации следует организовать свою систему внутреннего контроля таким образом, чтобы она не противоречила требованиям нормативно-правовых актов Правительства Российской Федерации и Росфинмониторинга, а также нормативным актам Банка России.