Некредитная финансовая организация (далее – НФО) просит дать разъяснения по следующим вопросам, возникшим в процессе осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
1. Правильно ли НФО понимает, что в случае, когда осуществляется операция по передаче имущества в личный фонд на основании решения учредителя фонда, принятого одномоментно с созданием личного фонда, НФО все же необходимо направлять сведения об операции, подлежащей обязательному контролю, в Росфинмониторинг.
Согласно пункту 4 статьи 123.20-4 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) имущество личного фонда принадлежит личному фонду на праве собственности, учредитель личного фонда не имеет прав на имущество созданного им фонда.
В указанном случае и с учетом положений пункта 4 статьи 123.20-4 ГК РФ, на момент проведения операции по фактической передаче имущества личному фонду право собственности на передаваемое имущество уже приобретено личным фондом. Соответственно, приобретение личным фондом права собственности происходит до того, как последний становится клиентом НФО.
2. Просим разъяснить порядок заполнения формализованных электронных сообщений (далее – ФЭС) при направлении сведений в Росфинмониторинг по операциям личного фонда, подлежащим обязательному контролю.
НФО столкнулось со следующими вопросами:
1) Отсутствие подходящих сторон по операции в Блоке «Сведения о лицах, участвующих в проведении операции (сделки), а также выступающих выгодоприобретателями по операции (сделке)» таблицы 3.2 Порядка.
В положениях ГК РФ, посвященных личным фондам, в частности, пункте 2 статьи 123.20-4 ГК РФ, лицо, создавшее личный фонд, прямо поименовано как учредитель, при этом вносить имущество в личный фонд могут также и третьи лица, не являющиеся его учредителями.
Правильно ли НФО понимает, что допустимым является указание в качестве сторон «Учредитель» для учредителя личного фонда и «Иной участник» для личного фонда в показателе 22 «Код вида участника операции (сделки)» таблицы 3.2 Порядка.
2) Просим подтвердить корректность понимания в отношении перечня документов, которые НФО следует указывать при заполнении показателя 16 таблицы 3.2 Порядка «Основание совершения операции»?
Правильно ли НФО понимает, что допустимо указание следующих документов при направлении ФЭС:
3. Правильно ли НФО понимает, что корректной датой операции личного фонда по приобретению паев паевого инвестиционного фонда, указываемой при направлении ФЭС в Росфинмониторинг, считается дата исполнения поручения клиента на покупку паев, так как в эту дату осуществляется поставка паев на счет клиента?
Оплата производится в момент подачи поручения клиентом на покупку паев, при этом непосредственно расчет количества паев и их поставка на счет клиента производятся после исполнения поручения.
По вопросу 1.
Согласно пункту 4 статьи 123.20-4 Гражданского кодекса Российской Федерации имущество личного фонда принадлежит ему на праве собственности. При создании личного фонда учредитель фонда передает имущество личному фонду.
В соответствии с пунктом 4 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, представляют сведения о совершаемых их клиентами непосредственно в указанных организациях операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю.
В рассматриваемых договорных отношениях между некредитной финансовой организацией (далее – НФО) и созданной некоммерческой организацией – личным фондом, в рамках которых последнему открыт брокерский счет ДЕПО, представляется, что операция по передаче имущества в личный фонд на основании решения учредителя фонда и зачислению соответствующих активов на указанный счет происходит после момента возникновения клиентских отношений между личным фондом и НФО. В связи с этим такая операция подлежит обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ.
По вопросу 2.
При направлении в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, совершаемых клиентом – некоммерческой организацией, являющейся личным фондом, в показателе 22 «Код вида участника операции (сделки)» таблицы 3.2 Порядка следует указывать код 58 «Учредитель» для учредителя фонда и код 27 «Получатель» для фонда.
По вопросу заполнения показателя 16 «Основание совершения операции» таблицы 3.2 Порядка, полагаем, что приведенный в обращении НФО перечень документов, которыми НФО (филиал НФО) располагает при совершении операции, является достаточным.
По вопросу 3.
В показателе 6 «Дата совершения (приостановления, попытки совершения) операции» таблицы 3.2 Порядка при направлении в уполномоченный орган сведений об операции по приобретению паев паевого инвестиционного фонда следует указывать фактическую дату зачисления указанных паев на счет клиента.
© 2015–2026. Юридический центр «Догма». Все права защищены.
ИП Щеголихин Дмитрий Александрович. ИНН 583401208239.
E-mail: dogma58@bk.ru, Тел.: +7(960)317-73-88.
При любом использовании материалов с сайта ссылка на юридический центр «Догма» обязательна.
