Письмо СФМиВК от 18.02.2025 № 43-7-2/3514

Запрос от «20» января 2025 г. N 6

Саморегулируемая организация Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) просит Службу финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотреть вопросы негосударственных пенсионных фондов — членов НАПФ, возникшие в ходе применения в практике Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон N 115-ФЗ) по договорам долгосрочных сбережений.

1. В соответствии пунктом 3 Информационного письма Банка России от 29.12.2014 № 25 если вкладчик является лицом, в отношении которого применяются меры по блокированию (замораживанию) в соответствии с Законом № 115-ФЗ, то негосударственный пенсионный фонд (далее — фонд) обязан применить меры по блокированию (замораживанию) денежных средств, принимаемых от такого вкладчика, и не вправе использовать указанные денежные средства в целях формирования пенсионных резервов.

Согласно статье 36.12-1 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (далее — Федеральный закон № 75-ФЗ) вкладчик, заключивший с фондом договор долгосрочных сбережений в свою пользу, и одновременно являющийся застрахованным лицом этого фонда, вправе перевести средства пенсионных накоплений в состав средств пенсионных резервов в качестве единовременного взноса по договору долгосрочных сбережений.

Пункт 7 статьи 36.12.1 Федерального закона № 75-Ф3 содержит закрытый перечень оснований для вынесения фондом решения об отказе в переводе средств пенсионных накоплении в состав пенсионных резервов, среди которых отсутствует такое основание, как включение вкладчика в число лиц, в отношении которых в соответствии с требованиями Закона № 115-ФЗ должны быть применены меры по блокированию (замораживанию) денежных средств (далее по тексту — вкладчик, являющийся фигурантом перечней).

В связи с этим, правильно ли мы понимаем, что фонд обязан перевести средства пенсионных накоплений вкладчика, являющегося фигурантом перечней, в состав пенсионных резервов в качестве единовременного взноса по договору долгосрочных сбережений?

Вправе ли фонд использовать указанные денежные средства в целях формирования пенсионных резервов либо фонд должен осуществить блокирование (замораживание) переведенных в состав пенсионных резервов денежных средств?

Вправе ли фонд использовать в целях формирования пенсионных резервов дополнительные стимулирующие взносы, поступившие в пользу вкладчика, являющегося фигурантом перечней, либо фонд должен осуществить блокирование (замораживание) поступивших из бюджета денежных средств?

2. В соответствии со статьей 36.43 Федерального закона № 75-ФЗ вкладчик по договору долгосрочных сбережений до обращения участника за установлением выплаты по договору долгосрочных сбережений вправе расторгнуть договор долгосрочных сбережений с переводом выкупной суммы в качестве сберегательного взноса по иному договору долгосрочных сбережений, заключенному в пользу того же участника с другим фондом.

Согласно письму Банка России от 22.01.2024 № 12-4-2/398 «О применении Федерального закона № 115-ФЗ» если участник пенсионного договора является фигурантом перечня, в отношении денежных средств, зачисляемых на его именной пенсионный счет, не применяются меры по блокированию (замораживанию) денежных средств.

В связи с этим, правильно ли мы понимаем, что фонд вправе использовать в целях формирования пенсионных резервов выкупную сумму, поступившую от другого фонда в качестве сберегательного взноса по договору долгосрочных сбережений, в пользу участника, являющегося фигурантом перечней?

3. В соответствии с подпунктом 2.4 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ фонд, в рамках осуществления деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, назначает и выплачивает участнику, являющемуся фигурантом перечней, негосударственную пенсию.

В соответствии со статьей 36.40 Федерального закона N 75-ФЗ в рамках договора долгосрочных сбережений участнику могут быть назначены периодические выплаты (пожизненные или срочные) либо единовременная выплата.

В связи с этим, правильно ли мы понимаем, что фонд вправе назначить и осуществлять в пользу участника, являющегося фигурантом перечней, периодические выплаты (пожизненные или срочные) либо единовременную выплату?

4. В соответствии с пунктом 4 статьи 36.41 Федерального закона № 75-ФЗ участник до обращения за назначением выплат по договору долгосрочных сбережений при возникновении особых жизненных ситуаций (оплата дорогостоящего лечения участнику, потеря кормильца участника), вправе обратиться в фонд за выплатой выкупной суммы без расторжения договора долгосрочных сбережений в размере, не превышающем размера остатка средств на счете долгосрочных сбережений участника.

Вправе ли фонд осуществить выплату выкупной суммы участнику, являющемуся фигурантом перечней, при возникновении у него особых жизненных ситуаций?

5. С 01.01.2025 вступают в силу изменения в п. 1.5-8. статьи 7 Закона № 115-ФЗ, в результате которых фонды, являясь финансовыми организациями в соответствии с Федеральным законом от 20.07.2020 № 211-ФЗ «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы», после присоединения к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, получают право на основании договора поручать оператору финансовой платформы проведение идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, упрощенной идентификации клиента — физического лица, а также обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах в целях оформления физическими лицами договоров в рамках программы долгосрочных сбережений на базе оператора финансовой платформы.

Согласно абз. 1 пункта 1.8. Закона № 115-ФЗ в случае несоблюдения установленных требований по идентификации или упрощенной идентификации лицо, которому в соответствии с пунктами 1.5 — 1.5-2, 1.5-6 — 1.5-10 статьи 7 Закона № 115-ФЗ поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, несет ответственность в соответствии с договором, заключенным с фондами, включая взыскание неустойки (штрафа, пеней). В случае несоблюдения установленных требований по обновлению информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах лицо, которому в соответствии с пунктами 1.5 — 1.5-2, 1.5-б — 1.5-10 статьи 7 Закона № 115-ФЗ поручено обновление такой информации, несет ответственность в соответствии с договором, заключенным с организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, поручившей обновление такой информации, включая взыскание неустойки (штрафа, пеней). Несоблюдение установленных требований по идентификации или упрощенной идентификации, обновлению информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах также может являться основанием для одностороннего отказа фондами от исполнения договора с лицом, которому поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление такой информации.

Правильно ли фонды понимают, что указанные нормы Закона № 115-Ф3 содержат в себе требование о заключении отдельных договоров поручения операторам финансовых платформ проведения идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, упрощенной идентификации клиента — физического лица, а также обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах помимо присоединения к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы?

Письмо СФМиВК от 18.02.2025 № 43-7-2/3514

Служба финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее – Служба) рассмотрела обращение НАПФ от 20.01.2025 № 6 и сообщает следующее.

Банк России не наделен полномочиями по официальному толкованию норм законодательства Российской Федерации. Вместе с тем, полагаем возможным высказать мнение Службы по содержащимся в письме вопросам, которое не является официальным толкованием норм законодательства Российской Федерации.

По вопросу 1.

Согласно статье 3 Федерального закона № 115-ФЗ замораживание (блокирование) безналичных денежных средств – это адресованный владельцу, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с денежными средствами, принадлежащими организации или физическому лицу, включенным в Перечень экстремистов либо Перечни ООН, либо в отношении которых принято Решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества.

Как следует из статьи 3 Федерального закона № 75-ФЗ, договор долгосрочных сбережений (далее – договор ДС) представляет собой соглашение между фондом и вкладчиком, в соответствии с которым вкладчик обязуется уплачивать сберегательные взносы в фонд, а фонд обязуется осуществлять выплаты участнику при наступлении оснований для назначения таких выплат. К единовременному взносу относятся средства пенсионных накоплений, а к дополнительному стимулирующему взносу — средства, переданные фонду из федерального бюджета и (или) резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию.

Учитывая изложенное, полагаем, что поскольку источником уплаты единовременного взноса являются пенсионные накопления, которые согласно статье 3 Федерального закона № 75-ФЗ находятся в собственности НПФ, а дополнительные стимулирующие взносы поступают из федерального бюджета и (или) резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию непосредственно в фонд, а не вкладчику, ни единовременный взнос, ни дополнительные стимулирующие взносы не подлежат замораживанию (блокированию) НПФ и могут быть направлены НПФ на формирование пенсионных резервов.

По вопросам 2 — 4.

Согласно определению понятия «выкупная сумма», содержащемуся в статье 3 Федерального закона № 75-ФЗ, выкупная сумма представляет собой денежные средства, выплачиваемые фондом вкладчику, участнику или их правопреемникам либо переводимые в другой фонд при прекращении пенсионного договора или договора ДС, а также выплачиваемые участнику договора ДС при наличии особых жизненных ситуаций в соответствии со статьей 36.41 Федерального закона № 75-ФЗ.

Перечень разрешенных операций с денежными средствами или иным имуществом физического лица, являющегося фигурантом Перечня экстремистов, приведенный в пункте 2.4 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, не содержит такие операции, как перевод выкупной суммы в другой НПФ, получение выплат по договору ДС. Исходя из положений пункта 4 статьи 7.4 и пункта 4 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, для фигуранта Решения о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества и Перечней ООН указанные операции также не являются допустимыми.

Таким образом, если вкладчик (участник), являющийся фигурантом Перечня экстремистов, Перечней ООН либо Решения о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества, принимает решение прекратить действие пенсионного договора или договора ДС и обращается в НПФ за переводом выкупной суммы в другой НПФ, либо обращается в НПФ за получением выкупной суммы при наличии особых жизненных ситуаций в соответствии со статьей 36.41 Федерального закона № 75-ФЗ либо за иными выплатами по договору ДС, НПФ не вправе осуществить такие выплаты (перевод выкупной суммы в другой НПФ), а обязан заморозить (заблокировать) соответствующую сумму денежных средств.

Поступившая из другого НПФ выкупная сумма, принадлежащая вкладчику (участнику), являющемуся фигурантом Перечня экстремистов, Перечней ООН либо Решения о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества, должна быть заморожена (заблокирована).

По вопросу 5.

Норма абзаца второго пункта 1.5-8 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ предоставляет НПФ, присоединившимся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, право поручать оператору финансовой платформы проведение идентификации на основании соответствующего договора на проведение идентификации.