Обналичивание государственных денежных средств

В данном примере представлена схема по обналичиванию бюджетных денежных средств, выделяемых в рамках программы реализации дополнительных мер государственной поддержки семьям, имеющим детей в виде «материнского капитала» при участии риэлтерских компаний.

Механизм реализации схемы обналичивания средств федерального бюджета, передаваемого в Пенсионный фонд Российской Федерации (далее – ПФР) на реализацию дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, выглядит следующим образом.

Аффилированным к риэлтерской компании лицом (как правило, её учредителем или руководителем) вносятся в кассу организации денежные средства по договорам займов. Данные денежные средства перечисляются риэлтерской компанией на свой расчетный счет и в дальнейшем переводятся на банковские счета различных физических лиц также с основанием «предоставление денежных средств по договору займов». Средства, перечисляемые физическим лицам по договорам займов, как правило, приблизительно соответствуют размеру суммы сертификата материнского капитала. Согласно условиям заключенных договоров, займ предоставляется для целевого использования, а именно, приобретения недвижимого имущества.

При этом объектами недвижимости для различных семей могут выступать одни и те же помещения (комнаты, частные дома и т.д.).

После заключения договоров займов, физические лица обращаются в отделение ПФР с заявлением о направлении средств причитающегося материнского капитала в пользу риэлтерской компании.

В дальнейшем, поступившие от ПФР денежные средства, перечисляются с расчетного счета риэлтерской компании аффилированному с ней лицу, с основанием «возврат займа».

Таким образом, риэлтерская компания фактически предоставляет услуги физическим лицам по получению целевых денежных средств материнского (семейного) капитала в наличной форме, при этом получая плату за оказанную услугу в виде процентов по займу.