Письмо ЦФМиВК (г. Санкт- Петербург) СФМиВК Банка России от 26.09.2025 № 43-17-2/22115

Центр финансового мониторинга и валютного контроля (г. Санкт- Петербург) Службы финансового мониторинга и валютного контроля Банка России направляет для учета в работе информацию о типовых нарушениях НФО требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ, в том числе при направлении информации в уполномоченный орган.

I. В отношении информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю.

В соответствии с требованиями подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по указанным в пунктах 1 — 1.4, 1.6 — 1.10, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Порядок представления НФО в уполномоченный орган предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ сведений и информации определен Указанием Банка России № 4937-У.

Согласно требованиям пункта 2 Указания Банка России № 4937-У при направлении в уполномоченный орган сведений и информации НФО должна сформировать электронный документ в виде ФЭС в соответствии с установленным Банком России Порядком.

По результатам дистанционного надзора наиболее часто выявляемыми Центром нарушениями являются:

1. Нарушение требований подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ:

1.1. В части нарушения срока направления в уполномоченный орган информации о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом.

Наиболее частыми причинами несоблюдения законодательно установленного срока направления информации в уполномоченный орган являются неверное определение даты совершения операции, подлежащей обязательному контролю, а также несвоевременное получение лицом, ответственным за направление информации в уполномоченный орган, сведений о проведении соответствующей операции, связанное, как правило, с организационными процессами в деятельности НФО.

1.2. В части представления в уполномоченный орган недостоверной информации о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом.

Основное количество нарушений отмечено при отражении следующих сведений:

— о дате совершения операции (например, при направлении информации об операции с движимым имуществом в качестве даты совершения операции следует указывать дату приема/передачи имущества, а не дату проведения расчетов согласно расчетным документам);

— о сумме операции, на которую она совершена;

— о дате и/или номере документа, являющегося основанием и/или подтверждением совершения операции (данное нарушение, как правило, связано либо с некорректным вводом данных, либо с некорректным определением документов, являющихся основанием и/или подтверждением совершения операции);

— о статусе участника операции (при заполнении в ФЭС информации об участниках операции статус участника (лицо, совершающее операцию/получатель) необходимо отражать исходя из сути проведенной операции (например, в отношении операции с имуществом лицом, совершающим операцию, является лицо, которое передает такое имущество, а получателем – лицо, получающее передаваемое имущество).

2. Нарушение требований пункта 2 Указания Банка России № 4937-У в части несоблюдения порядка заполнения отдельных показателей ФЭС при направлении информации о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом.

Среди некорректно заполненных показателей следует выделить показатель «Характеристика операции («ХарактерОп»)». Отмечаем, что в соответствии с Порядком в данном показателе указываются характер операции, особенности ее проведения, действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом. Таким образом, отражение наименования кода вида операции в показателе «Характеристика операции» является недостаточным, т.к. зачастую не раскрывает характер проводимой операции.

II. В отношении информации о Проверках.

В соответствии с требованиями подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ НФО обязана не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Согласно требованиям пункта 3 статьи 7.5 Федерального закона № 115- ФЗ НФО обязана не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и  физических лиц, включенных в перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Указанием Банка России № 4937-У определены срок и Порядок направления в уполномоченный орган информации о результатах Проверок.

По результатам дистанционного надзора наиболее часто выявляемыми Центром нарушениями являются:

1. Нарушение требований подпункта 7 пункта 1 статьи 7 и пункта 3 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ в части несоблюдения периодичности проведения Проверок, а также в части неинформирования уполномоченного органа об их результатах.

2. Нарушение требований пункта 4 Указания Банка России № 4937-У в части несоблюдения срока информирования уполномоченного органа о результатах проведенных Проверок.

3. Нарушение требований пункта 2 Указания Банка России № 4937-У в части несоблюдения порядка заполнения отдельных показателей ФЭС при направлении в уполномоченный орган информации о результатах Проверок.

Большая часть нарушений Порядка связана с некорректным отражением данных о датах проведения Проверок (предыдущей и/или текущей), о количестве клиентов, в отношении денежных средств или иного имущества которых в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ применены меры по замораживанию (блокированию) в проверяемом периоде (в составе показателей «КолОбщее», «КолОрганизаций», «КолФизлиц», «Кол30»), а также данных о количестве клиентов, в отношении денежных средств или иного имущества которых не были применены меры по замораживанию (блокированию), подлежавшие применению в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ в проверяемом периоде (в составе показателей «Кол0Общее», «Кол0Организаций», «Кол0Физлиц», «Кол50»). Обращаем внимание, что, если по результатам Проверок в проверяемом периоде не были выявлены клиенты, в отношении денежных средств или иного имущества, которых должны применяться меры по замораживанию (блокированию), показатели «КолОбщее», «КолОрганизаций», «КолФизлиц», «Кол30», «Кол0Общее», «Кол0Организаций», «Кол0Физлиц», «Кол50» принимают значение «0».

Важно отметить, что Проверки следует проводить в отношении всех клиентов, находившихся на обслуживании в проверяемом периоде, и при этом использовать все Перечни и Решения, действовавшие в проверяемом периоде.

Одновременно, подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 и пунктом 2 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ установлена обязанность для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в отношении лиц, включенных в Решения и Перечни (соответственно).

В целях своевременного исполнения указанной обязанности НФО следует проводить сверки своих клиентов с каждым Перечнем, Решением, которые доводится до НФО уполномоченным органом на периодической основе.

При этом информирование уполномоченного органа о результатах каждой сверки клиентов с очередной новой редакцией Перечней и Решений представляется нецелесообразным.

III. В отношении формирования структуры наименования ФЭС, формирования отдельных показателей служебной и информационной частей ФЭС.

Значительную часть нарушений Порядка при формировании ФЭС составляют ошибки в следующих показателях служебной и информационной частей ФЭС: дата ФЭС, должность уполномоченного лица, а также данных о КПП НФО, что, в свою очередь, приводит к некорректному формированию наименования ФЭС и номера записи в ФЭС.

Пунктом 3.2 Порядка предусмотрено, что в показателе «Дата ФЭС («ДатаСообщения»)» отражается дата формирования ФЭС. При этом установлены случаи, когда в указанном показателе отражались данные о дате совершений операции или, при формировании корректирующего ФЭС с типом записи «3», сохранялась дата формирования первичного ФЭС с типом записи «1».

При заполнении показателя «Должность уполномоченного лица («УполнСотрудн»)» следует указывать должность лица, на которого НФО (филиалом НФО) возложены должностные обязанности по направлению ФЭС в уполномоченный орган. В данном случае необходимо руководствоваться приказами о назначении на должность, а также штатным расписанием.

Например, в НФО функции СДЛ возложены на генерального директора, при этом должность СДЛ в штатном расписании НФО отсутствует, – в таком случае в показателе «Должность уполномоченного лица» следует указывать «Генеральный директор».

Также обращаем внимание на необходимость соблюдения последовательности при использовании порядкового номера представляемой НФО информации, входящего в структуру уникального идентификатора информации (показатель «Номер записи в ФЭС («НомерЗаписи»)»).

Согласно пункту 1 таблицы 2.6 Порядка порядковый номер информации, представляемой НФО (филиалом НФО), состоит из 8 символов и формируется последовательно с начала календарного года. При этом нумерация является единой для всех типов сообщений НФО (филиала НФО), указанных в подпункте 3.1.1 пункта 3 Порядка.

Учитывая изложенное, Центр рекомендует НФО учесть положения настоящего письма в дальнейшей деятельности.