Письмо ДФМиВК Банка России от 22.05.2018 № 12-3-5/3792

 Запрос от 18.04.2018

Здравствуйте. Просим дать разъяснения по вопросам ПОД/ФТ.

1) В соответствии с п. 6 ст. 6 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ «О кредитной кооперации» «Кредитные кооперативы вправе привлекать средства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, кредитных организаций и иных юридических лиц в случае, если учредительными документами указанных юридических лиц предусмотрено финансирование кредитных кооперативов». Таким образом, закон позволяет КПК привлекать инвестиции от юр.лиц — «непайщиков».

В письме ГУ по ЦФО г. Москва № 15-9-6-ОТ/11442 от 10.07.2017 указано, что ГУ по ЦФО г. Москва, с учетом мнения ДФМиВК, разделяет позицию, изложенную в пункте 7 Информационного письма Росфинмониторинга от 26.05.2011 N 13 (в отношении определения понятия «клиент кооператива» для целей ПОД/ФТ): клиентом является пайщик кооператива. На практике может возникнуть ситуация, когда у КПК после исключения лица из реестра пайщиков остаются перед таким лицом денежные обязательства (п. 4 ст. 14 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ). Такое лицо может быть включено Перечень экстремистов/террористов.

Поскольку обязанность КПК проверять причастность к терроризму «неклиентов» законодательством не установлена, КПК не сможет исполнить в отношении него положения пп. 6 п. 1 ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ. Следовательно, при обращении такого исключенного пайщика-террориста КПК, не располагая информацией о его причастности к терроризму, КПК обязан будет выплатить ему причитающуюся сумму.

Вопрос: С учетом вышеизложенного, не изменилось ли на текущий момент мнение ГУ по ЦФО г. Москва и ДФМиВК в отношении содержания понятия «клиент КПК»?

2) Следует ли КПК отчитаться в Росфинмониторинг по коду 1008 (Внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме), если КПК стало известно о внесении физическим лицом в уставный капитал ООО, являющегося пайщиком КПК, денежных средств в наличной форме в сумме превыщающей 600 000 руб.?

Имеет ли значение для возникновения обязанности по отправке ФЭС в Росфинмониторинг дата совершения операции по отношению к дате включения такого ООО в реестр пайщиков КПК? Т.е. нужно ли «отчитывать» операции клиента, совершенные им до приема на обслуживание, но выявленные после приема на обслуживание?

3) Для целей исполнения положений пп. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ при определении количества клиентов, подлежащих проверке «не реже одного раза в три месяца», правомерно ли руководствоваться следующей формулой: кол-во клиентов равно кол-ву клиентов, находящихся на обслуживании НА НАЧАЛО ПЕРВОГО ДНЯ проверяемого периода, плюс кол-во клиентов, принятых на обслуживание В ТЕЧЕНИЕ проверяемого периода? Т.е. проверке будут подлежать в том числе и те клиенты, которые обслуживались в течение проверяемого периода, но обслуживание которых было прекращено на момент проведения проверки.

Письмо ДФМиВК Банка России от 22.05.2018 № 12-3-5/3792

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее — Департамент)  сообщает следующее.

Федеральный закон № 115-ФЗ и Федеральный закон № 190-ФЗ не наделяют Банк России и его структурные подразделения полномочиями давать толкования по вопросам их применения. Вместе с тем, считаем возможным высказать мнение Департамента, которое не является официальным толкованием указанных выше федеральных законов.

Согласно определению, приведенному в статье 3 Федерального закона № 115-ФЗ и в пункте 1.1 Положения № 444-П, клиент некредитной финансовой организации (далее — НФО) — физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в  установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, которым НФО оказывает услугу на разовой основе либо которых принимает на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений, при осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом в рамках своей профессиональной деятельности в качестве НФО.

Учитывая изложенное, к лицам, находящимся на обслуживании (клиентам) в кредитном потребительском кооперативе в целях Федерального закона № 115-ФЗ, следует относить его членов (пайщиков) — физических или юридических лиц, принятых в кредитный кооператив в порядке, предусмотренном Федеральным законом № 190-ФЗ и уставом кредитного кооператива, а также лиц, от которых на основании пункта 6 статьи 6 Федерального закона № 190-ФЗ кредитные кооперативы привлекают денежные средства.

Как следует из пункта 2 статьи 453 Гражданского кодекса Российской Федерации, при расторжении договора обязательства сторон прекращаются, если иное не предусмотрено законом, договором или не вытекает из существа обязательства.

Вместе с тем, условия договора при прекращении членства в кредитном кооперативе, содержащиеся в части 4 статьи 14 Федерального закона № 190-ФЗ, которые в силу своей правовой природы предполагают их применение и после расторжения договора либо направлены на регулирование отношений сторон в период после расторжения договора, сохраняют свое действие и после расторжения договора.

Учитывая изложенное и принимая во внимание требования Федерального закона № 115-ФЗ и Положения № 444-П, лицо, исключенное из состава пайщиков, перед которым у кредитного кооператива имеется задолженность по выплате паев (паенакоплений), по мнению Департамента, будет являться клиентом кредитного кооператива, поскольку договорные отношения между сторонами не завершены.

По вопросу 2.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ у кредитного потребительского кооператива возникает обязанность документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым клиентами.

Учитывая изложенное, в случае, если физическое лицо, совершающее операцию по внесению денежных средств в уставный капитал юридического лица, не является клиентом кредитного потребительского кооператива, то, по мнению Департамента, у кредитного потребительского кооператива не возникает обязанности по представлению сведений об этой операции в уполномоченный орган как об операции, подлежащей обязательному контролю в соответствии с абзацем 7 подпункта 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ.

По вопросу 3.

Департамент разделяет позицию, изложенную в пункте 3 письма, согласно которой проверка в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ проводится в отношении всех клиентов, находившихся на обслуживании в кредитном потребительском кооперативе в проверяемом периоде, в том числе тех клиентов, обслуживание которых было завершено на дату окончания проведения текущей проверки.