Письмо Отделения — Национального банка по Республике Тыва Сибирского ГУ Банка России от 29.06.2017 № Т693-18-18/38

Отделение — Национальный банк по Республике Тыва Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее — Отделение-НБ Республика Тыва) сообщает, что в рамках контроля над соблюдением некредитными финансовыми организациями (далее — НФО) требований законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее — ПОД/ФТ) Отделением-НБ Республика Тыва проведена оценка информации и документов, полученных от НФО в результате надзорной деятельности.

В результате проведения оценки информации и документов установлено, что у большинства НФО присутствуют следующие нарушения и недостатки по организации и осуществлению внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в НФО.

1. Нарушения требований подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального Закона № 115-ФЗ в части: 

• соблюдения сроков проведения проверок среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены, либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества:
• не направления информации о проведенных проверках среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены, либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

2. Нарушения требований пункта 5 Указания Банка России № 3484-У, пункта 18 и таблицы 4 приложения к Указанию Банка России № 3484-У в части:

• нарушения сроков предоставления информации о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в Росфинмониторинг;
• заполнения информационных полей формализованного электронного сообщения (далее — ФЭС) неверными данными;
• неверного формирования показателей, включаемых в информационную часть ФЭС, содержащую информацию о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

3. Недостатки по исполнению требований подпункта 6 пункта 1 статьи 7 Федерального Закона № 115-ФЗ:

При анализе скриншотов используемых разделов Личного кабинета у большинства НФО зафиксирован низкий показатель просмотра и скачивания «Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму» (далее — Перечень) за период с 2015 года по истекший период 2017 года.

Еженедельное доведение обновленного Перечня до сведения организаций (НФО), осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей осуществляется путем обеспечения доступа этих организаций (НФО) и индивидуальных предпринимателей к такой информации через Личные кабинеты на Портале Росфинмониторинга.

Данный Перечень формируется в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации № 804, в соответствии с пунктом 20 указанного Постановления, информация о включении в Перечень или об исключении из Перечня организаций и (или) физических лиц, а также о внесении корректировок в содержащиеся в Перечне сведения об организациях и о физических лицах, включенных в Перечень, в течение одного рабочего дня, следующего за днем принятия соответствующего решения, размещается на официальном сайте Росфинмониторинга.

Организации (НФО), осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в соответствии с требованиями подпункта 6 пункта 1 статьи 7 Федерального закона, обязаны применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа информации о включении организации или физического лица в Перечень, либо со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в Перечень, незамедлительно проинформировав о принятых мерах уполномоченный орган.

4. Недостатки по исполнению требований статьи 6 Федерального Закона № 115-ФЗ, Положения Банка России № 445-П и Приложения 3 к Положению Банка России № 445-П:

За период надзорной деятельности Отделения-НБ Республика Тыва за НФО отмечен факт отсутствия направления сообщений в уполномоченный орган по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю и операциям, по которым возникали подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (сомнительные операции).

Данный факт говорит об отсутствии организации системной работы по контролю качества выполнения задач и функций в области ПОД/ФТ, а именно:

• низкой эффективности выполнения требований и распространению действий Федерального закона № 115-ФЗ в области ПОД/ФТ, как на НФО, так и на свои обособленные подразделения;
• низкой эффективности системы внутреннего контроля по ПОД/ФТ на уровне, недостаточном для управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных  преступным путем, и финансирования терроризма;
• несвоевременное проведение противолегализационных мероприятий, как в отношении клиентов обособленных подразделений, так и в целом по НФО.

5. Типичные нарушения НФО по организации внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ.

При разработке Правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ (далее — ПВК по ПОД/ФТ) не в полной мере учитываются следующие требования Положения Банка России № 445-П:

1. В нарушение пункта 1.4 Положения Банка России № 445-П:

• ПВК по ПОД/ФТ разрабатываются без учета организационной структуры НФО, в частности штата НФО, объема осуществляемых операций, наличия (отсутствия) в структуре НФО подразделений (в том числе обособленных), а также необходимости и возможности их взаимодействия в ходе реализации Правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ;
• приводится информация о разработке ПВК по ПОД/ФТ, а также отдельные порядки, включаемые в состав ПВК по ПОД/ФТ, — на основании требований к идентификации клиентов, подготовке и обучению кадров, выявлению необычных операций, установленных Федеральной службой по финансовому мониторингу, порядка информирования уполномоченного органа, предусмотренного Правительством Российской Федерации, что не соответствует требованиям подпунктов 6, 7 пункта 1, пунктов 2, 7 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ;
• положения Программы, определяющей порядок приостановления операций с  денежными средствами или иным имуществом, не полностью соответствуют требованиям пункта 10 статьи 7 Федерального закона № 115 ФЗ (в части указания условий, при которых НФО должна приостанавливать операции клиентов, сроков, на которые приостанавливаются операции клиентов, а также сроков представления информации о приостановленных операциях в уполномоченный орган);
• при разработке Программы подготовки и обучения кадров в сфере ПОД/ФТ не в полной мере учитываются требования Указания Банка России № 3471-У, в частности: о необходимости обучения сотрудников, указанных в пунктах 2.3-2.7 Указания Банка России № 3471-У (с учетом штатного расписания НФО), прохождения руководителем НФО и руководителем филиала НФО целевого инструктажа до назначения на соответствующую должность (абзац четвертый пункта 3.3 Указания Банка России № 3471-У).

2. В ПВК по ПОД/ФТ отсутствует описание совокупности принимаемых мер и предпринимаемых НФО процедур в рамках программ осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (пункт 1.6 Положения Банка России № 445-П): вместо приведения порядков, предусмотренных пунктами 2.8, 3.2, 4.4, 5.2, 5.3, 6.1 6.3, 7.2, 8.2 Положения Банка России № 445-П, приводятся общие данные об обязанности НФО по выполнению требований, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ, без определения порядков и процедур выполнения данных обязанностей (отсутствует перечень конкретных действий (мер, процедур), производимых сотрудниками НФО, не соблюдается принцип последовательности осуществления мероприятий, процедур (принятия мер); не указаны перечень лиц, ответственных за проведение каждой из процедур (за принятие решений), сроки (период времени) осуществления определенных действий (принятия решений, подготовки, направления (передачи) информации, а также иные данные, позволяющие четко определить порядок практической реализации возложенных на НФО обязанностей по ПОД/ФТ).

3. ПВК по ПОД/ФТ содержат не все программы, предусмотренные пунктом 1.7 Положения Банка России № 445-П, наименования отдельных программ, включенных в структуру ПВК по ПОД/ФТ, не полностью соответствуют наименованиям, определенным пунктом 1.7 Положения Банка России № 445-П.

4. ПВК по ПОД/ФТ утверждены лицом, не являющимся единоличным исполнительным органом НФО (пункт 1.8 Положения Банка России № 445-П).

5. Не соблюдаются требования пункта 1.10 Положения Банка России № 445-П по своевременной актуализации (внесению изменений) в ПВК по ПОД/ФТ в связи с изменением законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ и нормативных актов в сфере ПОД/ФТ.

6. В Программе организации системы ПОД/ФТ:

• не в полном объеме приводятся данные о функциях, правах и обязанностях ответственного сотрудника НФО, изложенные в пунктах 2.10, 2.11 и 2.13 Положения Банка России № 445-П (абзац второй пункта 2.8 Положения Банка России № 445-П); отсутствуют положения о порядке и сроках представления ответственным сотрудником руководителю НФО текущей отчетности (абзац пятый пункта 2.10 Положения Банка России № 445-П);
• не определены порядок взаимодействия СДЛ с иными сотрудниками НФО (при наличии таковых), порядок взаимодействия НФО с ее обособленными подразделениями (при наличии обособленных подразделений в НФО), с клиентами (абзацы третий, четвертый, седьмой пункта 2.8 Положения Банка России № 445-П):
• в нарушение абзаца десятого пункта 2.8 Положения Банка России № 445-П НФО при описании общей структуры системы ПОД/ФТ не предусматриваются положения о подотчетности подразделения по ПОД/ФТ, возглавляемого ответственным сотрудником, в том числе не учитываются требования пункта 1.9, абзаца пятого пункта 2.10 Положения Банка России № 445-П.

7. В Программе идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца:

• в нарушение пункта 3.1 Положения Банка России № 445-П при изложении отдельных порядков не в полной мере учитываются требования Положения Банка России № 444-П, в частности:

а) не определены требования к документам о финансовом положении клиента — юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, юридического лица-нерезидента (пункт 2.1. Положения Банка России № 444-П);

6) не предусмотрено обязательное использование при проведении процедур идентификации сведений, содержащихся в базах данных, указанных в пункте 2.2 Положения Банка России № 444-П;

в) при определении форм и способов фиксирования сведений (информации), получаемых НФО в результате идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, не учитываются требования пункта 2.4 Положения Банка России № 444-П о языке, на котором фиксируются сведения; в анкетах (досье) клиентов не предусматривается фиксирование сведений, необходимых для идентификации юридических лиц и индивидуальных — предпринимателей, предусмотренных пунктом 2 Приложения 2 к Положению Банка России № 444-П (пункт 1 приложения 3 к Положению Банка России № 444-П).

• отсутствует перечень мер, направленных на получение информации о клиенте, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ (пункт 3.2, с учетом требований пункта 1.6 Положения № 445-П;
• отсутствует (приведен не полный) перечень мер (процедур), направленных на выявление и идентификацию НФО бенефициарных владельцев клиентов, а также фиксирование полученной информации о бенефициарных владельцах, в том числе с учетом требований пунктов 3.4-3.6 Положения Банка России № 445-П о необходимости проведения анализа совокупности имеющихся у НФО документов и (или) информации о клиенте и физическом лице-бенефициарном владельце, фиксирования сведений, указывающих на причины признания бенефициарным — владельцем лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа клиента, сведений о результатах принятых мер по идентификации бенефициарного владельца клиента — физического лица с обоснованием принятого решения о признании физического лица бенефициарным владельцем данного клиента (пункт 3.2 Положения Банка России № 445-
  П).

8. В Программе управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма отсутствуют (приведены общие положения, без детализации процедур, действий):

• методика выявления и оценки риска использования услуг НФО в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма (далее — риск услуг) (абзац третий пункта 4.4. Положения Банка России 445-П);
• порядок присвоения, порядок и сроки пересмотра степени (уровня) риска услуг, порядок учета и фиксирования результатов оценки степени (уровня) риска услуг, порядок и периодичность проведения мероприятий по мониторингу, анализу и контролю за риском услуг (абзацы четвертый-шестой пункта 4.4. Положения Банка России 445-П);
• отсутствие (неполная; не относящаяся к НФО) информации по организации работы в рамках Положения Банка России № 550-П.

9. В Программе выявления в деятельности клиентов операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма:

• не содержится (приведен не конкретный перечень) процедур в отношении установленных Федеральным законом № 115-ФЗ операций, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операций (пункт 5.1 Положения Банка России № 445-П);
• отсутствует (включен не в полном объеме) перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащийся в приложении 3 к Положению Банка России № 445-П, исходя из масштаба и основных направлений деятельности НФО и их клиентов (абзац второй пункта 5.2 Положения Банка России № 445-П);
• механизм взаимодействия между сотрудниками, выявляющими операции, подлежащие обязательному контролю, и подозрительные операции, и ответственным сотрудником не содержит последовательности осуществляемых сотрудниками действий (абзац третий пункта 5.2, с учетом требований пункта 1.6 Положения Банка России № 445-П);
• не включается положение о сроках принятия решения о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной (абзац пятый пункта 5.2 Положения Банка России № 445-П).

10. В Программу, определяющую порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента и порядок проведения проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, не включаются:

• порядок учета и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (абзац шестой пункта 6.1 Положения Банка России № 445-П);
• порядок информирования уполномоченного органа о результатах проверки, проведенной в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ (абзац восьмой пункта 6.1 Положения Банка России № 445-П);
• порядок прекращения действия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента (пункт 6.3 Положения Банка России № 445-П).

6. Типичные нарушения в части реализации НФО программы организации системы ПОД/ФТ ПВК по ПОД/ФТ:

• назначение ответственного сотрудника НФО, не соответствующего квалификационным требованиям, установленным Указанием Банка России № 3470-У, не имеющего соответствующего образования и (или) опыта работы в сфере ПОД/ФТ или руководства подразделением организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, указанной в статье > Федерального закона № 115-ФЗ;
• при назначении ответственного сотрудника НФО не исполняются (исполняются с нарушением трехдневного срока) требования пункта 2.6. Положения Банка России № 445-П по информированию территориального учреждения Банка России (Отделение-НБ Республика Тыва) о назначении ответственного сотрудника НФО.

7. Нарушения по отчетности формы № 0420001 «Информация о видах и суммах операций средствами некредитных финансовых организаций» в части:

• не представления (направление с нарушением срока) отчетности ф.№ 0420001:
• нарушения порядка составления отчетности ф.№ 042000] (недостоверные данные).

8. Недостатки, связанные с организацией работы по Личным кабинетам участников финансового рынка, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (www.cbr.ru) в разделе «Финансовые рынки/Личные кабинеты и отчетность/Личный кабинет участника финансового рынка»:

• несистематизированное посещение НФО Личного кабинета участника финансового рынка;
• несвоевременное изучение информации для НФО, размещенной Банком России, Отделением-НБ Республика Тыва в Личном кабинете участника финансового рынка, что может привести к совершению административного правонарушения.

В отношении НФО, допустивших нарушения требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в сфере ПОД/ФТ Отделением- НБ Республика Тыва применены следующие меры надзорного реагирования за период с 01.01.2017 по 28.06.2017:

• рассмотрен вопрос по применению мер за совершение административного правонарушения (далее — АП]) в соответствии со статьей 15.27 КоАП, а именно возбуждено:

— 10 дел об АП в отношении юридического лица;

— 10 дел об АП в отношении должностного лица:

— 1 дело дел об АП в отношении гражданского лица.

• вынесены Предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в количестве 29 шт.

Отделение-НБ Республика Тыва обращает ваше внимание на вышеуказанные нарушения, а также сообщает, что при повторном выявлении нарушений по неисполнению требований Законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма приведших к совершению административного правонарушения влечет за собой применение мер надзорного реагирования в виде наложения административного штрафа на должностных и юридических лиц.

Также обращаем ваше внимание, что с целью оперативного взаимодействия с поднадзорными организациями, Отделением-НБ Республика Тыва налажен электронный документооборот с НФО посредством Личного кабинета участника финансового рынка, где размещается информация в виде писем, запросов, форматов файлов и т.д.

Отделением-НБ Республика Тыва в настоящий момент прорабатываются мероприятия по направлению запросов в НФО «О предоставлении информации и документов по организации и осуществлению внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ» посредством Личного кабинета участника финансового рынка, а НФО в свою очередь, предоставляют ответ на данные запросы в электронном виде, путем направления через Личный кабинет участника финансового рынка архивных файлов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью НФО, содержащих скан-копии, запрашиваемых документов и информации.

В связи с предстоящим электронным документооборотом, всем НФО необходимо проанализировать возможные варианты по осуществлению сканирования оригиналов документов.