Письмо Отделения по Оренбургской области Уральского ГУ Банка России от 23.03.2018 № Т553-10-8/3717

Отделением по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации при осуществлении надзора за соблюдением некредитными финансовыми организациями требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее — ПОД/ФТ), выявлены следующие типичные нарушения, совершенные в 2016-2017 гг.

1. Несоответствие Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ требованиям действующего законодательства по ПОД/ФТ, нарушение установленного срока приведения Правил внутреннего контроля в соответствие с изменениями, внесенными в Федеральный закон № 115-ФЗ и нормативные акты в сфере ПОД/ФТ (нарушение пунктов 1.4, 1.10 Положения № 445-П).

Наибольшее количество фактов выявляемых нарушений в отношении Правил внутреннего контроля в 2016-2017 годах было связано с отсутствием надлежащего контроля в НФО за изменениями в законодательстве в сфере ПОД/ФТ и, следовательно, невнесением или несвоевременным внесением соответствующих изменений в ПВК.

Обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 1.10 Положения № 445-П ПВК должны быть приведены некредитной финансовой организацией в соответствие с требованиями законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ не позднее трех месяцев после даты вступления в силу федерального закона, вносящего изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ, или нормативного акта в сфере ПОД/ФТ, если иное прямо не установлено соответствующим федеральным законом, нормативным актом.

Также выявлялись факты несоответствия Правил внутреннего контроля требованиям:

• пункта 4.4 Положения № 445-П, согласно которому программа управления риском Правил внутреннего контроля должна содержать не только порядок присвоения, но и порядок и сроки пересмотра степени (уровня) риска клиента и риска использования услуг некредитной финансовой организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
• пункта 2.1 Положения № 444-П, согласно которому некредитная финансовая организация должна самостоятельно определить в Правилах внутреннего контроля требования к документам клиента, являющегося юридическим лицом, иностранной структурой без образования юридического лица, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации (инкорпорации) и не позволяет представить в некредитную финансовую организацию сведения (документы) о его финансовом положении, а также требования к документам о финансовом положении юридического лица — нерезидента, иностранной структуры без образования юридического лица;
• пункта 4.4 Положения № 445-П, согласно которому программа управления риском Правил внутреннего контроля должна содержать не только методику выявления и оценки риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в отношении риска клиента, но и методику оценки риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в отношении риска использования услуг некредитно0ой — финансовой организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
• пункта 7.1 Положения № 445-П, согласно которому программа организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции Правил внутреннего контроля должна содержать положение о факторах, влияющих на принятие решения об отказе от проведения операции, сформулированные с учетом программы управления риском и программы выявления операций, а также специфики деятельности некредитной финансовой организации.

2. Несоответствие специального должностного лица, ответственного за реализацию ПВК (далее — ответственный сотрудник) квалификационным требованиям, установленным Указанием № 3470-У.

3. Неинформирование/нарушение срока информирования Уральского ГУ Банка России о назначении ответственного сотрудника, а также нарушение порядка предоставления указанной информации (нарушение пункта 2.6 Положения № 445-П).

Обращаем внимание, что информация о назначении ответственного сотрудника, а также о назначении (освобождении) другого сотрудника некредитной финансовой  организации исполняющим обязанности ответственного сотрудника в период нахождения ответственного сотрудника в отпуске по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком должна представляться в Уральское ГУ Банка России в течение трех рабочих дней со дня назначения (освобождения) таких сотрудников с указанием их фамилий, имен, отчеств, должности и контактных данных (адреса электронной почты и рабочего телефона).

4. Несоблюдение требований по подготовке и обучению кадров в НФО в целях ПОД/ФТ:

4.1. Нарушение сроков прохождения целевого (внепланового) инструктажа сотрудниками НФО (нарушение пункта 3.3 Указания № 3471-У).

Обращаем внимание, что обучение в форме целевого (внепланового) лицо, планирующее осуществлять функции ответственного сотрудника, должно пройти до начала осуществления таких функций, руководители НФО (её филиала) — до назначения на соответствующую должность;

4.2. Нарушение сроков прохождения сотрудниками НФО повышения квалификации (планового инструктажа) (нарушение пункта 3.5 Указания № 3471-У).

Ответственные сотрудники некредитных финансовых организаций должны проходить повышение квалификации (плановый инструктаж) не реже одного раза в календарный год; иные сотрудники некредитных финансовых организаций, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях ПОД/ФТ — не реже одного раза в два календарных года.

4.3. Нарушение сроков проведения первичной проверки знаний сотрудников некредитной финансовой организации по ПОД/ФТ (нарушение пункта 4.4 Указания № 3471-У).

В некредитных финансовых организациях первичная проверка знаний сотрудников должна проводиться по истечении одного месяца с даты проведения вводного (первичного) инструктажа.

5. Нарушения требований по идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, а также оценке степени (уровня) риска клиентов:

5.1. Нарушения подпунктов 2, 3 пункта 1 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ, пунктов 1.1.1, 1.5 Положения № 444-П в части непринятия обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по идентификации бенефициарных владельцев клиентов, непроведения обновления информации о бенефициарных владельцах клиентов — юридических лиц.

Федеральным законом № 115-ФЗ на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, возложена обязанность по принятию обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по идентификации бенефициарных владельцев клиентов, в том числе по установлению в отношении их сведений, предусмотренных подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, обновлению информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже одного раза в год, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации — в течение семи рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений (подпункты 2, 3 пункта 1 статьи 7).

Согласно пунктам 1.1.1, 1.5 Положения № 444-П некредитные финансовые организации, за исключением случаев, установленных Федеральным законом № 115-ФЗ и Положением № 444-П, обязаны принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации физического лица, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц, в том числе через юридическое лицо, нескольких юридических лиц либо группу связанных юридических лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо прямо или косвенно контролирует действия клиента, в том числе имеет возможность определять решения, принимаемые клиентом; обновлять сведения, полученные в результате идентификации (упрощенной идентификации) клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в сроки, установленные Федеральным законом № 115-ФЗ.

5.2. Нарушения пункта 2 Приложения 3 к Положению № 444-П в части отсутствия в анкетах (досье) клиентов лиц обоснования отнесения клиента к определенной степени (определенному уровню) риска.

Согласно пункту 2 Приложения 3 к Положению № 444-П в анкету (досье) клиента включаются не только сведения о степени (уровне) риска клиента, но и обоснование отнесения клиента к определенной степени (определенному уровню) риска клиента в соответствии с Положением № 445-П.

5.3. Нарушения пункта 6 Приложения 3 к Положению № 444-П в части отсутствия в анкетах (досье) клиентов сведений о результатах каждой проверки наличия (отсутствия) в отношении клиента информации о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму. _

Согласно пункту 6 Приложения 3 к Положению № 444-П сведения о результатах каждой проверки наличия (отсутствия) в отношении клиента информации о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму фиксируются в анкете (досье) клиента с указанием даты проверки, результатов проверки, при наличии информации о причастности клиента к экстремистской деятельности или терроризму указываются также номер и дата перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения 06 их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, содержащего сведения о клиенте, или номер и дата решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества клиента (далее — Перечень, Решение).

В процессе обслуживания некредитная финансовая организация должна проводить проверку наличия сведений о клиентах в актуальной редакции Перечня, Решения. Даты проведения таких проверок подлежат фиксированию в анкете (досье) клиента.

5.4. Нарушения пункта 2 Приложения 1 к Положению № 444-П в части отсутствия в анкетах (досье) клиентов сведений о месте рождения.

Согласно пункту 2 Приложения 1 к Положению № 444-П в анкету (досье) клиента включаются сведения не только о дате рождения клиента, но и о месте рождения.

6. Непредставление либо представление в уполномоченный орган неполных/недостоверных сведений и информации, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ, нарушение срока и (или) порядка представления сведений:

• об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма;
• о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее — проверка).

В 2016 — 2017 годах наибольшее количество фактов выявляемых нарушений в отношении представления сведений в уполномоченный орган было связано с недостаточным знанием сотрудниками НФО Указания № 3484-У и разработанных в соответствии с ним Форматов и структуры электронных документов, а также невнимательностью сотрудников НФО при составлении формализованных электронных сообщений (далее — ФЭС).

Наиболее характерными нарушениями в данной области являлись нарушение порядка представления Ф’ЭС в части указания неполного наименования НФО, передающей/представляющей сведения в уполномоченный орган (поле ФЭС «НаимНФО»), заполнение сведений о наименовании населенного пункта и улицы (проспекта, переулка, квартала) в адресах в неверном формате (в полях ФЭС «Пункт», «Улица» показатель заполняется в текстовом виде, начинается со смысловой части, а затем записывается сокращенное наименование типа показателя (при этом регистр значения не имеет), например город Подольск ъ записывается как ПОДОЛЬСК Г, поселок Победа записывается Победа П, улица Строителей записывается как СТРОИТЕЛЕЙ УЛ, бульвар Мира записывается как МИРА Б-Р.).

В сообщениях о результатах проверок типичным нарушением также является неверное заполнение следующих полей ФЭС:

• «Кол20» — следует указывать общее количество клиентов — организаций и физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества за проверяемый период;
• «Кол40» — следует указывать общее количество клиентов — организаций и физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежавшие применению в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ за проверяемый период;
• «Кол41» — следует указывать количество клиентов — организаций, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежавшие применению в соответствии  с Федеральным  законом  № 115-ФЗ за проверяемый период;
• «Кол42» — следует указывать количество клиентов — физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежавшие применению в соответствии с Федеральным законом  № 115-ФЗ за проверяемый период.

Просим учесть изложенное в дальнейшей работе.