Письмо Отделения по Ростовской области Южного ГУ Банка России от 22.12.2017 № Т360-9-1-13/23084

Личный кабинет

Ломбардам

О порядке заполнения ФЭС

Отделение по Ростовской области Южного главного управления Банка России в целях практической реализации ломбардами требований Федерального закона № 115-ФЗ по направлению в уполномоченный орган сведений о сделках скупки, купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, доводит позицию Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее — Департамент) по данному вопросу.

В соответствии с абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона обязательному контролю подлежит сделка скупки, купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, если она совершается на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей либо ее эквивалент в иностранной валюте (далее — пороговое значение).

Таким образом, ломбард обязан контролировать сделки купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий на вышеуказанную сумму и направлять в уполномоченный орган сведения о таких сделках.

В соответствии с положениями Главы 30 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору купли-продажи продавец обязуется передать вещь (товар) покупателю в собственность за определенную денежную сумму. При этом договор купли-продажи является консенсуальным, то есть права и обязанности сторон по нему возникают в момент его заключения.

При этом Департамент обращает внимание, что положения абзаца подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона не содержат требования информировать уполномоченный орган о расчетах за поставленные драгоценные металлы и драгоценные камни, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, произведенных в рамках соответствующего договора купли-продажи.

Таким образом, если в договоре купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий определена общая сумма договора, то, исходя из положений подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона, обязанность информировать уполномоченный орган о такой сделке возникает у ломбарда в течение трех рабочих дней с даты заключения такого договора либо даты вступления в силу договора (если она отличается от даты его заключения).

В случае если в договоре купли-продажи не установлена конкретная цена сделки, а согласованы лишь способ ее определения, сроки и порядок передачи товара, то обязанность по направлению соответствующих сведений в уполномоченный орган в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, возникает у ломбарда, когда стоимость партии поставленного товара будет равна или превысит пороговое значение.

Кроме того Департамент отметил, что при направлении сведений в уполномоченный орган в описанной ситуации ломбарду в поле «Дата совершения операции» формализованною электронного сообщения (ФЭС) необходимо указывать дату соответствующего документа, подтверждающего факт отгрузки товара (например товарно-транспортной накладной).

Обращаем Ваше внимание, во избежание мер надзорного реагирования за нарушения по формированию и направлению ломбардами сведений о вышеуказанных сделках в Росфинмониторинг, на необходимость использования указанных разъяснений.

Заместитель управляющего А.В. Делибоженков.