Типология использования судебной системы для вывода денежных средств в «теневой» поток

Типология использования судебной системы для вывода денежных средств в «теневой» поток

Пример типологии ОД: вывод денежных средств из страны с использованием судебных решений.

Риск: использование номинальных юридических лиц — резидентов («фирм-однодневок»), фиктивной внешнеэкономической деятельности в схемах легализации преступных доходов, юридических лиц – нерезидентов, а также структур без образования юридического лица (трасты и пр.) в схемах легализации преступных доходов в иностранных юрисдикциях.

Зона риска: Кредитно-финансовая сфера, Бюджет, Коррупция.

Сектор: без ограничения сектора.

Признаки теневой схемы

1. Формируется документация по наличию фиктивной задолженности юридического лица (резидента) перед другим юридическим лицом (нерезидентом).

2. Юридическое лицо — истец (нерезидент) обращается в судебные органы с целью погашения задолженности по документам в судебном порядке.

3. Судебный орган выносит судебное решение о возмещении в пользу взыскателя денежных средств (истца) на основании добровольного признания иска ответчиком.

4. На денежные средства на счетах юридического лица (резидента) накладываются взыскания в рамках судебного акта (или через органы Федеральной службы судебных приставов).

5. После предъявления судебного акта на счета компании (резидента) с наложенными взысканиями переводятся деньги от компаний-заказчиков «обналичивания»/вывода активов за рубеж.

6. Денежные средства со счетов компании (резидента) — должника переводятся по судебному акту на счета компании (нерезидента) — взыскателя напрямую либо через органы Федеральной службы судебных приставов.