Мы забыли с начала года начать заново нумерацию отчетов в Росфинмониторинг.
Как поступить?
Нужно ли направить корректирующее ФЭС?
Или лучше удалить отправленное ФЭС и направить новое с номером 1?
При ознакомлении с информацией ниже, пожалуйста, учитывайте ОГОВОРКИ.
Дата актуализации статьи — 31.12.2019. Уточнить актуальность информации Вы можете, связавшись с нами.
ОТВЕТ
Отправляемые в Росфинмониторинг отчеты в виде ФЭС нумеруются по порядку с начала календарного года. Это следует из форматов и структур электронных сообщений, которые разработаны Банком России и Росфинмониторингом.
Таким образом, первое в календарном году ФЭС должно иметь порядковый номер 1 (а точнее — номер записи в ФЭС будет заканчиваться на _00000001), даже если в ФЭС содержится информация, относящаяся к предыдущему календарному году (о «квартальной» проверке клиентов или о подлежащей контролю операции).
К сожалению, исправить эту ошибку нельзя без риска усугубить ситуацию.
Скорректировать номер записи в ФЭС невозможно!
Корректирующее ФЭС «накладывается» на исходное и «ищет» исходный отчет в информационной системе Росфинмониторинга именно по номеру записи в ФЭС.
Иногда можно решить проблему удалением неправильно нумерованного ФЭС и последующей отправкой нового ФЭС с корректной нумерацией.
Но если с даты предыдущей «квартальной» проверки прошло более трех месяцев, то будет допущено нарушение либо срока проведения проверки, либо срока для информирования Росфинмониторинга о ее результатах.
Если же ФЭС с неправильным порядковым номером содержало отчет об операции, подлежащей контролю, при исправлении номера просрочка отправки отчета будет иметь место в 99% случаев.
Возможны два варианта:
1. Продолжить текущую нумерацию вплоть до наступления следующего календарного года.
2. «Обнулить» нумерацию, начиная со следующего отправляемого ФЭС, не дожидаясь начала следующего календарного года.
В обоих случаях имеется риск получения замечаний от надзорных органов. Отметим, что нам пока неизвестны случаи, когда проверяющие обращали бы внимание на подобное нарушение правил нумерации ФЭС.
Нарушение правил нумерации ФЭС является одной типовых ошибок представления ФЭС в Росфинмониторинг.