НФО будут отчитываться в Росфинмониторинг по-новому

Что изменилось?

23 марта 2019 г. вступает в силу Указание Банка России от 17.10.2018 N 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которое заменяет давно всем привычное Указание N 3484-У.

С 23 марта 2019 г. НФО будут направлять отчеты в Росфинмониторинг по новой версии форм отчетности — версии 1.4.

Текущая версия отчетности 1.3 применяется с 14 декабря 2017 г. (с небольшими изменениями от 17 апреля 2018 г.).

Принципиальных изменений новое Указание N 4937-У в себе не несет. Однако ряд нововведений все же стоит отметить.

1) Предусмотрена новая форма отчета — «об устранении указанных в пункте 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ оснований, в соответствии с которыми ранее НФО были приняты решения об отказе от проведения операций, сведения о которых были представлены в уполномоченный орган».

Тем самым продолжается отладка механизма реабилитации фигурантов «черного списка отказников», предусмотренного редакцией Федерального закона N 115-ФЗ от 30.03.2018.

2) «Квартальный отчет» о проверках клиентов теперь может включать сведения о проверке:

• по Перечню экстремистов/террористов и решениям Межведомственной комиссии;
• только по Перечню ФРОМУ;
• сразу по трём источникам информации.

Напомним, что Банк России не поддержал инициативу по толкованию положений Указания N 4937-У, предусматривающему направление отчета в Росфинмониторинг после выхода каждой новой редакции Перечня. Более того, регулятор дал ряд важных разъяснений:

3) Скорректированы отдельные формулировки: например, вместо слова «получение» теперь используется «размещение», вместо «формирование» — «направление» и т.д.

Гораздо более важное значение имеет содержание такого предусмотренного Указанием N 4937-У документа как «Порядок составления информации в электронной форме». Он был размещен на сайте Банка России 05.03.2019. Именно в этом документе раскрываются все нюансы заполнения отчетности по версии 1.4.

Предварительный анализ позволяет в целом положительно оценить нововведения. Банк России урегулировал многие проблемные вопросы, с которыми ранее сталкивались НФО при подготовке и отправке отчетности в Росфинмониторинг.

Вместе с тем, ряд новшеств можно будет оценить только 23 марта 2019 года после фактического обновления интерактивных форм в личном кабинете НФО на сайте Росфинмониторинга.

Кого касаются изменения?

Новые правила представления отчетности касаются только НФО. К ним относятся:

• профессиональные участники рынка ценных бумаг;
• страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования);
• страховые брокеры;
• ломбарды;
• управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;
• кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;
• микрофинансовые организации;
• общества взаимного страхования;
• негосударственные пенсионные фонды, имеющие лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Что нужно сделать?

1) НФО следует провести внеплановый инструктаж с сотрудниками из Перечня обучаемых в течение трех рабочих дней – не позднее 27 марта 2019 г.

2) Также потребуется обновить текст Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в срок до 23 июня 2019 г.

После утверждения новой редакции ПВК по ПОД/ФТ следует провести соответствующее внутреннее обучение с сотрудниками из Перечня обучаемых.