При ознакомлении с информацией ниже, пожалуйста, учитывайте ОГОВОРКИ.
Дата актуализации материала — 12.07.2019. Уточнить актуальность информации Вы можете, связавшись с нами.
ОТВЕТ
не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган …Подпункт 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ
Иначе говоря, все субъекты ПОД/ФТ обязаны выявлять среди своих клиентов, обслуженных/обслуживаемых в проверяемом периоде, лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
Проводить проверку в отношении клиентов требуется «не реже чем один раз в три месяца». Отсюда и пошло обиходное название «квартальная» проверка.
Как следует из определения понятия «замораживание (блокирование)» (статья 3 Федерального закона N 115-ФЗ), а также из разъяснений Росфинмониторинга (Информационное письмо N 60 от 01.03.2019), выявление лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, должно осуществляться посредством поиска сведений о клиентах в:
«Квартальная» проверка в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ проводится по трём источникам информации, в том числе по Перечню ФРОМУ.
Не забывайте документально фиксировать факт проведения и результаты проверки!
Делать это следует в соответствии с порядком, установленном в Ваших Правилах внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.
Абоненты ЮЦ «Догма» для этой цели составляют специальный Акт проверки.
Отчет, направляемый в Росфинмониторинг о результатах «квартальной» проверки, в обиходе тоже принято называть «квартальным» отчетом (или «квартальным» ФЭС).
С 23 июля 2018 года законом предусмотрена ещё одна проверка клиентов, которую тоже можно именовать «квартальной», — это проверка по Перечню ФРОМУ.
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в дополнение к предусмотренным пунктом 1 статьи 7 настоящего Федерального закона мерам обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган …Пункт 6 статьи 7.5 Федерального закона 115-ФЗ
Иначе говоря, для проведения «квартальной» проверки в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона 115-ФЗ используется только Перечень ФРОМУ.
Поскольку порядок проведения «квартальных» проверок и фиксирования их результатов определяются субъектами ПОД/ФТ самостоятельно в ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ, допускается проведение обеих «квартальных» проверок одновременно. Это тем более оправдано, что в ходе обеих проверок поиск сведений о клиентах проводится в Перечне ФРОМУ.
О допустимости такого подхода высказался Банк России, указав, что в этом случае проверяемые периоды для обеих проверок должны быть одинаковыми. Кроме того, регулятор также указал на возможность «объединить результаты обеих проверок в одно ФЭС«, содержащее сведения о результатах обеих «квартальных» проверок.
Следует отметить, что чаще всего субъекты ПОД/ФТ подвергаются административной ответственности по ч. 1 ст. 1.27 КоАП РФ как раз за неисполнение (некорректное исполнение) обязанности про проведению «квартальной» проверки и отправке «квартального» отчета.
Проведение «квартальной» проверки клиентов строго в соответствии с календарными кварталами тоже может быть расценено надзором как ошибка.
Узнайте больше об особенностях проведения «квартальных» проверок и направления «квартальных» отчетов в Росфинмониторинг на вебинаре «Отправка отчетности в Росфинмониторинг (ФЭС). Типовые ошибки при отправке «квартальных» ФЭС.»
© 2015–2023 Юридический центр «Догма». Все права защищены.
При любом использовании материалов с сайта ссылка на юридический центр «Догма» обязательна.
