Внимание!
При ознакомлении с информацией ниже, пожалуйста, учитывайте ОГОВОРКИ.
Статья предназначена для НФО, в ней анализируются нормативные акты Банка России и соответствующие формы отчетности.
Дата актуализации статьи — 07.12.2025. Уточнить актуальность информации Вы можете, связавшись с нами.
Одной из обязанностей НФО в сфере ПОД/ФТ является представление сведений в Росфинмониторинг.
Важно
Отчетность в виде формализованных электронных сообщений (ФЭС) должна представляться с 30 мая 2015 года — даты вступления в силу Указания Банка России от 15.12.2014 N 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Форматно-логический контроль (ФЛК) в личном кабинете не позволяет отправить ФЭС, содержащее явные ошибки. Однако, не все недочеты выявляются посредством ФЛК.
Чаще всего ошибки допускаются в сообщениях о результатах «квартальной» проверки (форма ФЭС 04).
Вместо полного наименования НФО указывается сокращенное.
Например, в показателе «Полное фирменное наименование организации» часто указывают — ООО «Ломбард», КПК «Взаимопомощь» или ООО МКК «Микрозайм».
Правильно указывать соответственно Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард», Кредитный потребительский кооператив «Взаимопомощь» или Общество с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «Микрозайм».
Важно
ОБНОВЛЕНО: С 01 апреля 2022 года Банк России разрешил указывать в ФЭС сокращенное наименование НФО и юридических лиц — участников операций.
Нарушаются правила нумерации ФЭС.
Во-первых, нумерация ФЭС должна начинаться заново («обнуляться») с начала календарного года.
Во-вторых, не соблюдаются требования к последовательной нумерации записей в ФЭС:
- в течение года;
- в течение дня.
Некорректно заполняются показатели типа данных «Адрес».
Ошибки в заполнении показателей типа данных «Адрес»:
- нарушена последовательность указания смысловой части и сокращенного наименования типа показателя (например, указано «г Санкт-Петербург» вместо правильного «Санкт-Петербург г»);
- отсутствие сокращенного наименования типа показателя (например, указано «Москва» вместо правильного «Москва г») .
Внимание!
Будьте внимательны!
Даже в размещенных в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга инструкциях по отправке отчетности не соблюдены правила заполнения в ФЭС показателей типа данных «Адрес».
К сожалению, проверка ФЛК не выявляет такую ошибку в заполнении показателя как проставление точки после сокращенного наименования типа показателя (например, «Пенза г.» вместо корректного «Пенза г»).
Не корректируется КПП НФО в случае изменения адреса регистрации организации.
Эта распространенная ошибка часто влечет привлечение к административной ответственности.
К сожалению, многие НФО после внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом адресе регистрации забывают направить в тех.поддержку личного кабинета на сайте Росфинмониторинга запрос об изменении КПП в учетных данных.
Ошибочно заполняются сведения о количестве клиентов.
Здесь можно выделить сразу две распространенные ошибки.
Первая связана с тем, что с 01.07.2021 (начиная с версии отчетности 1.5) Банк России более не предусматривает указание в составе «квартального» отчета сведений об общем количестве клиентов, в отношении которых проводится проверка.
Некоторые НФО даже спустя годы после этого новшества продолжают в первые строки ФЭС вписывать сведения об общем количестве клиентов на обслуживании. Это нарушение.
Вторая ошибка провоцируется некорректным названием полей ФЭС, отличным от описания данной группы показателей.
Так, например, если по результатам «квартальной» проверки не выявлены «фигуранты» НФО в группе показателей «Количество клиентов, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию)» многие НФО вполне логично указывают общее количество проверенных клиентов.
Однако, это не соответствует описанию: «Указывается общее количество клиентов – организаций и физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежавшие применению в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ за проверяемый период».
Важно
Таким образом, нужно посчитать и указать не общее количество клиентов, в отношении которых в принципе отсутствовали основания для блокирования (замораживания) активов, а лишь тех клиентов, к которым такие меры должны были быть применены, но это не было сделано, например, по причине фактического отсутствия у НФО соответствующих денежных средств или иного имущества.
Внимание!
Если по результатам «квартальной» проверки не выявлены «фигуранты», все показатели ФЭС 04 заполняются значением «0» (ноль).
