Внимание!
При ознакомлении с информацией ниже, пожалуйста, учитывайте ОГОВОРКИ.
Дата актуализации материала — 20.12.2019. Уточнить актуальность информации Вы можете, связавшись с нами.
Что изменилось?
Примерно с октября 2019 г. к нам стала поступать информация о новых пожеланиях Банка России к порядку проведения «квартальных» проверок клиентов.
Вопрос-Ответ
Обществу целесообразно при разработке Правил внести изменения в форму Акта проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (Приложение 11 к Правилам), предусмотрев в ней фиксирование информации о дате начала проверки, дате ее окончания, проверяемом периоде, количестве проверяемых клиентов в разрезе физических и юридических лиц, о проведении проверок на основании всех редакций Перечней экстремистов, Перечней ФРОМУ и Решений, действовавших в проверяемом периоде.Письмо Отделения по Челябинской области Уральского ГУ ЦБ РФ от 02.10.2019
Поначалу мы посчитали это обычным проявлением субъективизма проверяющих и не придали этому особого значения.
Однако, 29 октября 2019 г. на совещании с представителями микрофинансовых организаций, ломбардов и субъектов кредитной кооперации на тему «Актуальные вопросы надзора в сфере микрофинансирования» начальник отдела финансового мониторинга и валютного контроля некредитных финансовых организаций Волго-Вятского Главного управления Банка России В.А. Шкуркин в своей презентации также указал в качестве недостатка неиспользование для проверок всех перечней, действовавших в проверяемом периоде.
6 декабря в ходе совещания «Актуальные вопросы регулирования ломбардного сектора» в Уральском главном управлении Банка России В.В.Мякишев (начальник отдела финансового мониторинга и валютного контроля некредитных финансовых организаций УФМиВК Уральского ГУ Банка России) также напомнил о необходимости использования в ходе «квартальных» проверок всех редакций перечней, опубликованных в проверяемом периоде.
Подпунктом 7 пункта 1 статьи 7, подпунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ установлена обязанность НФО не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в Перечни и Решения. НФО обязана проводить проверку в отношении находившихся в течение отчетного периода на обслуживании клиентов, по всем действовавшим в отчетном периоде Перечням и Решениям. Использование только действительных на дату проверки Перечней и Решения при проведении проверок может повлечь риск невыявления среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в Перечни, Решения (исключенных из Перечней, Решений), направленные в НФО в проверяемом периоде (до проведения проверки).
В документе о проведенной проверке в обязательном порядке должны указываться сведения о количестве примененных для проверяемого периода Перечней и Решений, либо указывается информация о применении для проверки всех Перечней и Решений, действовавших в проверяемом периоде.Письмо Отделения-Национальный банк по Республике Башкортостан Уральского ГУ ЦБ РФ от 17.12.2019
Наш комментарий
Обязанность проводить «квартальные» проверки появилась в антиотмывочном законодательстве с лета 2013 года.
С тех пор Банк России изучил тысячи, а, может быть, и десятки тысяч актов проверок у разных НФО.
И лишь в третьем квартале 2019 года Департамент финансового мониторинга и валютного контроля опомнился, и выяснилось, что уже более шести лет «квартальные» проверки НФО проводят неправильно.
Оказывается, надо было использовать все опубликованные в течение проверяемого периода источники сведений о «фигурантах».
Может быть, поменялось законодательство? Нет.
Может быть, ранее были подобные разъяснения от регулятора? Не припомню.
Усматривается ли подобное толкование из действующих формулировок законодательства? Нет.
Полнотекстовый поиск «фигурантов» в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга осуществляется по действующим, актуальным редакциям Перечней и Решений межведомственной комиссии.
Как в таком случае проводить проверку клиентов «по всем редакциям», если НФО не располагает (и не обязана располагать) специализированным программным обеспечением?
А даже если и располагает, неужели в рамках «квартальной» проверки нужно поочередно «прогнать» базу клиентов по каждой редакции Перечня? Какой в этом смысл?
На целевых инструктажах мы неоднократно говорили, что, по нашему мнению, проведение «квартальных» проверок является одной из самых бессмысленных обязанностей в сфере ПОД/ФТ.
Одновременно, это самая «штрафообразующая» обязанность. По нашим оценкам, более половины НФО получили административное наказание за ошибки при проведении проверок и формировании «квартальных» ФЭС.
Мы прямо ставили перед надзорными органами вопрос:
Для правильного понимания обязанности по проведению проверки «не реже одного раза в три месяца» в соответствии с пп. 7 п. 1 ст. 7 и п. 6 ст. 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ просим разъяснить, какое практическое значение имеет проведение подобных «ретроспективных» проверок клиентов и информирование Росфинмониторинга о результатах таких проверок? Каким образом обрабатывается и используется данная информация уполномоченным органом?
Ответы надзора, ожидаемо, оказались очень информативными и содержательными [САРКАЗМ]:
…сообщаем, что рассмотрение шестого вопроса обращения (в частности, о порядке обработки и использования информации Росфинмониторингом) не относится к компетенции Департамента.Письмо Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России N 12-4-5/3732 от 04.06.2019
Информация, поступающая в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 и пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, используется Росфинмониторингом в рамках компетенции по выявлению признаков отмывания доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма.Письмо Росфинмониторинга N 01-04-05/5882 от 20.03.2019
Сразу все прояснилось, правда?
Мы считаем, что рассматриваемая ситуация достойна пополнить нашу «Копилку абсурда».
Что нужно сделать?
Спорить с сотрудниками Банка России бессмысленно. Очевидно, им «спустили» соответствующие разъяснения из Департамента. По крайней мере, так они поясняют ситуацию в телефонном разговоре.
Видимо, придется выбирать из двух зол наименьшее и выполнять эти несуразные и нелепые рекомендации.
Так что в случае поступления вопросов и запросов от надзора бодро и радостно сообщайте об использовании Вами при проверке всех редакций Перечней.
В настоящее время мы работаем над оптимизацией документов для абонентов ЮЦ «Догма», чтобы снизить риски придирок со стороны надзора к оформлению актов «квартальных» проверок.
Есть вопросы? Спрашивайте!
Если Вы не нашли ответ на интересующий Вас вопрос, напишите нам.
Мы постараемся Вам помочь и сделаем статью более информативной.
