В соответствии с публичным отчетом Росфинмониторинга «Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов» (2021-2022) в отношении негосударственных пенсионных фондов сделаны выводы низком уровне риска в сфере ПОДФТ, отсутствии критических уязвимостей, установлен прогноз к дальнейшему снижению уровня риска (раздел 4.9).
В свете принятого Федерального закон от 13 июня 2023 года № 260-ФЗ «О внесении изменений в статью 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которым установлено в том числе и что идентификация выгодоприобретателя не проводится при заключении договора страхования в пользу третьего лица, следует отметить, что характер отношений в сфере негосударственного пенсионного обеспечения, долгосрочных пенсионных сбережений и в области страхования крайне схожи, за исключением особенностей, присущих каждому из направлений финансовой деятельности.
Данный законопроект уравнивает правила идентификации выгодоприобретателя при заключении договора страхования в пользу третьего лица и правила идентификации выгодоприобретателя при заключении договора в пользу третьих лиц по негосударственному пенсионному обеспечению и договору по формированию долгосрочных сбережений.
При заключении договора негосударственного пенсионного обеспечения в пользу третьих лиц обычно не очерчен окончательный круг лиц, которые будут реально получать пенсионное обеспечение, так как временной разрыв между его заключением и началом выплат может составлять не один десяток лет. Законопроектом предлагается установить, что лицо, в пользу которого заключен договор негосударственного пенсионного обеспечения и формированию долгосрочных сбережений в период накопления, подлежит идентификации в качестве клиента до начала 3 осуществления ему выплаты негосударственной пенсии, при условии, что данное третье лицо не может распоряжаться денежными средствами, внесенными по договору в его пользу, до наступления соответствующих пенсионных оснований.
Кроме того, определение выгодоприобретателя (участника) по договору негосударственного пенсионного обеспечения является безусловным правом вкладчика — физического или юридического лица, являющегося стороной пенсионного договора и уплачивающего пенсионные взносы в НПФ, и он может быть изменен вкладчиком по условиям и на протяжении действия соответствующего договора.
Предполагается, что при заключении договора негосударственного пенсионного обеспечения и долгосрочных сбережений в пользу третьего лица в отношении выгодоприобретателя идентификация не проводится, за исключением случаев, если у организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Предусматривается, документальное фиксирование организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, сведений о выгодоприобретателе, известных при заключении и сопровождении таких договоров без проверки их достоверности.
Передача уполномоченному органу имеющихся у организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, сведений о выгодоприобретателе будет осуществляться в рамках обязательного контроля, сообщений о подозрительных операциях и по запросу уполномоченного органа.
Предлагаемые законопроектом изменения не окажут негативного влияния на качество системы ПОДФТ, поскольку для негосударственных пенсионных фондов по-прежнему сохранится обязанность обращать внимание на любые подозрительные операции клиентов.Пояснительная записка к законопроекту № 976920-8
