Установление юридическим лицом собственных бенефициарных владельцев

4 марта 2018
Внимание!

При ознакомлении с информацией ниже, пожалуйста, учитывайте ОГОВОРКИ.

Дата актуализации материала — 06.03.2018. Уточнить актуальность информации Вы можете, связавшись с нами.


Общие положения

Статья 6.1 Федерального закона N 115-ФЗ предусматривает обязанность юридического лица по установлению своих бенефициарных владельцев и раскрытию информации о них.

Важно

В отличие от иных статей Федерального закона N 115-ФЗ статья 6.1 распространяет свое действие не только на субъектов ПОД/ФТ, но и на большинство обычных организаций.

Под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

Юридическому лицу предоставлено право запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся учредителями или участниками данного юридического лица или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев.

В свою очередь, физические и юридические лица, являющиеся учредителями или участниками юридического лица или иным образом контролирующие его, обязаны представлять юридическому лицу имеющуюся у них информацию, необходимую для установления его бенефициарных владельцев. Передача такой информации в соответствии с положениями настоящей статьи не является нарушением законодательства Российской Федерации о персональных данных.

Важно

Законодательством не установлены меры ответственности лиц, являющихся учредителями или участниками юридического лица или иным образом контролирующих его, за непредставление юридическому лицу информации, необходимой для установления его бенефициарных владельцев.

Предусмотрены исключения из общего правила о необходимости располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать меры по установлению в отношении них сведений.

Соответствующая обязанность может не выполняться:

  • органами государственной власти, иными государственными органами, органами местного самоуправления, учреждениями, находящимися в их ведении, государственными внебюджетными фондами, государственными корпорациями или организациями, в которых Российская Федерация, субъекты Российской Федерации либо муниципальные образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале;
  • международными организациями, иностранными государствами или административно-территориальными единицами иностранных государств, обладающими самостоятельной правоспособностью;
  • эмитентами ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах;
  • иностранными организациями, ценные бумаги которых прошли процедуру листинга на иностранной бирже, входящей в перечень, утвержденный Банком России;
  • иностранными структурами без образования юридического лица, организационная форма которых не предусматривает наличия бенефициарного владельца, а также единоличного исполнительного органа.

 


Обязанности юридического лица

На юридическое лицо возлагаются следующие обязанности:

  • располагать информацией о своих бенефициарных владельцах;
  • принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев ряда сведений;
  • регулярно, но не реже одного раза в год обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию;
  • хранить информацию о своих бенефициарных владельцах и о принятых мерах по установлению в отношении них сведений не менее пяти лет со дня получения такой информации;
  • представлять информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению сведений о них по запросу уполномоченного органа или налоговых органов;
Важно

Правительством Российской Федерации определен порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению сведений в отношении таких бенефициарных владельцев.

  • раскрывать информацию о бенефициарных владельцах в отчетности юридического лица, когда это предусмотрено законодательством Российской Федерации.
Важно

Действующее законодательство не содержит прямого указания на случаи, когда необходимо раскрывать информацию о бенефициарных владельцах в  отчетности юридического лица.

В состав устанавливаемых о бенефициаре сведений входят:

  • фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая),
  • гражданство,
  • дата рождения,
  • реквизиты документа, удостоверяющего личность,
  • данные миграционной карты,
  • данные документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации,
  • адрес места жительства (регистрации) или места пребывания,
  • идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).
Подробнее...

Запишитесь на авторский вебинар «Установление юридическими лицами собственных бенефициарных владельцев: права, обязанности и ответственность».

Вы можете приобрести полный пакет документов, необходимых для оформления факта исполнения обязанности по установлению собственных бенефициаров.

Воспользуйтесь нашей услугой «Консультация».

Академия финансового мониторинга

Хронология

регулирования обязанности юридических лиц

по установлению своих бенефициарных владельцев

Поделиться в соцсетях:

Информационная рассылка по тематике финансового мониторинга и ПОД/ФТ/ФРОМУ

Важно. Актуально. Полезно