Проводить ли с сотрудниками обучение по ПОД/ФТ в части установления собственных бенефициаров?

4 марта 2018

Вопрос

Проводить ли с сотрудниками обучение по ПОД/ФТ в части установления собственных бенефициаров?

Внимание!

При ознакомлении с информацией ниже, пожалуйста, учитывайте ОГОВОРКИ.

Дата актуализации материала — 20.03.2018. Уточнить актуальность информации Вы можете, связавшись с нами.

ОТВЕТ

Внутреннее обучение по ПОД/ФТ проводится при изменений законодательства, затрагивающего деятельность субъектов ПОД/ФТ.

Существует мнение, что установление юридическими лицами собственных бенефициаров формально не относится к исполнению «антиотмывочного» законодательства. Доводом в пользу этого является то, что статья 6.1 Федерального закона N 115-ФЗ распространяет свое действие не только на субъектов ПОД/ФТ, но и на большинство обычных организаций.

Однако, существует и иная точка зрения. Она основывается на повышенном внимании, уделяемом в 2016-2017 гг. надзорными органами вопросам выявления бенефициарных владельцев.

В частности, Банк России рекомендовал при проведении идентификации клиентов — юридических лиц получать информацию о выполнении ими обязанности по установлению собственных бенефициаров.

Подробнее...
С 18.11.2017 действуют новые требования Банка России в части фиксирования информации о бенефициарных владельцах.

Сотрудники НФО, проводящие идентификацию, как минимум, должны знать о содержании соответствующих обязанностей клиента, предусмотренных статье 6.1 Федерального закона N 115-ФЗ. Таким образом, целесообразно довести до них соответствующую информацию в рамках внепланового инструктажа.

Кроме того, не лишним будет разъяснить порядок действий сотрудникам бухгалтерии, взаимодействующим с ФНС при посредничестве операторов электронного документооборота, поскольку по данным каналам связи могут поступать запросы уполномоченных органов.

Банк России уклонился от прямого ответа на запрос ЮЦ «Догма» по существу рассматриваемого вопроса, ограничившись цитатами из Указания Банка России N 3471-У.

Зато Росфинмониторинг в письме от 24.03.2017, отвечая на вопрос о необходимости дополнительного инструктажа по новой редакции Федерального закона N 115-ФЗ от 21.12.2016, указал следующее:

…Дополнительный инструктаж должен проводиться при изменении и принятии новых законодательных и нормативно правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ, непосредственно затрагивающих деятельность организации или индивидуального предпринимателя, а равно влияющих на исполнение ими отдельных норм законодательства о ПОД/ФТ.

…в случае, описанном в обращении, организации необходимо провести обучение своих сотрудников в форме дополнительного инструктажа в соответствии с Положением [об обучении].

Настоящее письмо носит информационный характер и не препятствует Вам руководствоваться нормами законодательства Российской Федерации в понимании, отличающемся от положений настоящего письма.Письмо Росфинмониторинга от 24.03.2017

Внимание!

Таким образом, рекомендуем проводить с сотрудниками внутреннее обучение по ПОД/ФТ в связи с изменениями законодательства, регламентирующего обязанность юридических лиц по установлению собственных бенефициаров.

Подробнее...

Ознакомьтесь с конкретными основаниями проведения внутреннего обучения по ПОД/ФТ в Календаре финансового мониторинга.

Академия финансового мониторинга

Хронология

регулирования обязанности юридических лиц

по установлению своих бенефициарных владельцев

Поделиться в соцсетях:

Информационная рассылка по тематике финансового мониторинга и ПОД/ФТ/ФРОМУ

Важно. Актуально. Полезно