Вопрос
В МФО залогодатель досрочно погасил за клиента всю задолженность по договору займа. Нужно ли составить внутреннее сообщение о необычной операции?
Внимание!
При ознакомлении с информацией ниже, пожалуйста, учитывайте ОГОВОРКИ.
Дата актуализации материала — 17.11.2025. Уточнить актуальность информации Вы можете, связавшись с нами.
ОТВЕТ
Признаки, указывающие на необычный характер сделки, установлены приложением N 3 к Положению Банка России от 15 декабря 2014 года N 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
В числе признаков необычных сделок, выявляемых при осуществлении микрофинансовой деятельности (код группы признака 45), указано:
4503 Досрочный частичный или полный возврат займа, предоставленного клиенту микрофинансовой организацией, осуществленный третьим лицом
Кстати...
Микрофинансовая организация обязана включить в программу выявления операций в ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ перечень необычных операций (сделок) признаки, входящие в специальную группу, соответствующую специфике вида организации (вида осуществляемой ею деятельности).
Задача МФО — определить, соответствует ли совершенная операция установленному в ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ признаку необычной сделки.
Важно
К сожалению, надзором уделяется крайне мало внимания совершенствованию формулировок признаков необычных сделок.
В отдельных случаях такие формулировки прямо противоречат специфике деятельности субъектов ПОД/ФТ (например, для ломбарда много лет предусмотрен признак: 3703 Сдача на комиссию, под залог или в скупку ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней с признаками фальшивых оттисков пробирных клейм).
Не торопятся надзорные ведомства давать и публичные методические рекомендации и разъяснения о порядке применения и толкования неоднозначных формулировок признаков необычных сделок.
Часто субъектам ПОД/ФТ приходится на свой страх и риск истолковывать и примерять описание признака необычной сделки к конкретной практической ситуации. Усугубляет ситуацию, то что в адресных ответах надзорные органы могут давать весьма творческое и расширительное толкование, выгодное надзору и неудобное для субъекта ПОД/ФТ. Пресловутый субъективизм надзора в действии.
В рассматриваемой ситуации основным предметом анализа должен стать такой признак как «возврат займа, … осуществленный третьим лицом». Представляется, что под «третьим лицом» вполне можно понимать залогодателя.
Таким образом, МФО следует в порядке, установленном в ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ, составить внутреннее сообщение о выявленной необычной операции и принять решение о том, будет ли такая операция признана подозрительной.
Внимание!
Форма внутреннего сообщения обязательно утверждается в составе ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ!
Законодательством установлены обязательные требования к минимальному содержанию такой формы.
В случае признания операции подозрительной у МФО возникает обязанность в течение трех рабочих дней направить в Росфинмониторинг формализованное электронное сообщение о подозрительной операции.
Однако, в случае с досрочным погашением займа именно залогодателем и в отсутствие иных «отягчающих» обстоятельств, представляется, что основания для признания такой операции подозрительной отсутствуют.
Важно
Чем больше отчетов (ФЭС) направляется в Росфинмониторинг, тем больше вероятность допущения в них ошибок и недочетов, и, следовательно, тем шире простор для замечаний и придирок со стороны надзора.
Отвечая на вопрос, мы не затронули ряд довольно важных моментов:
- следует ли провести идентификацию залогодателя-плательщика и составить на него анкету (досье);
- в случае направления ФЭС в Росфинмониторинг, какие статусы присваивать участникам операции (плательщик, получатель, выгодоприобретатель);
- как быть с тем, что, следуя буквальному толкованию законодательства, с 01.09.2022 подозрительной может быть признана только «клиентская» операция;
- и др.
Эти и другие проблемные вопросы мы обсуждаем в рамках наших обучающих мероприятий по тематике ПОД/ФТ/ФРОМУ.
Ответ
МФО следует составить внутреннее сообщение о выявленной необычной операции и принять решение о том, будет ли такая операция признана подозрительной.
