Обновление ПВК по ПОД/ФТ

Основания для обновления ПВК по ПОД/ФТ

Основания для обновления ПВК по ПОД/ФТ можно разделить на две группы:

1. Изменение законодательства;
2. Изменение особенностей деятельности субъекта ПОД/ФТ.

Изменение законодательства

Для НФО Банк России в Положении N 445-П устанавливает  следующие основания для обновления ПВК по ПОД/ФТ:

• вступление в силу федерального закона, вносящего изменения в Федеральный закон N 115-ФЗ;
• вступление в силу нормативного акта в сфере ПОД/ФТ.

Для неНФО также установлена обязанность по приведению ПВК по ПОД/ФТ в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о ПОД/ФТ (пункт 1.1 Постановления Правительства N 667).

Изменение особенностей деятельности субъекта ПОД/ФТ

Надзорные органы требуют, чтобы ПВК по ПОД/ФТ учитывали специфику соответствующего субъекта ПОД/ФТ:

• особенности вида и масштаба деятельности;
• организационную структуру;
• характер продуктов (услуг), предоставляемых клиентам;
• уровень риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

В каких случаях может потребоваться корректировка ПВК по ПОД/ФТ?

• Изменение штатного расписания;
• Появление обособленных подразделений организации;
• Внедрение нового программного обеспечения, имеющего функционал в сфере ПОД/ФТ;
• Изменение инфраструктуры обмена документами и информацией между сотрудниками и подразделениями;
• Изменение вида НФО;
• Возложение на руководителя НФО функций Ответственного сотрудника (или освобождение от таких функций);
• Изменение категорий обслуживаемых клиентов;
• Изменение перечня оказываемых услуг (реализуемых товаров);
• Иные изменения в деятельности субъекта ПОД/ФТ.

Срок для обновления ПВК по ПОД/ФТ

На законодательном уровне установлены сроки для обновления ПВК по ПОД/ФТ только в случае изменения законодательства.

Для НФО этот срок составляет три месяца после даты вступления в силу федерального закона, вносящего изменения в Федеральный закон, если иное прямо не установлено соответствующим федеральным законом, или после даты вступления в силу нормативного акта в сфере ПОД/ФТ, если иное прямо не установлено соответствующим нормативным актом (пункт 1.10 Положения Банка России N 445-П).

На обновление Правил неНФО дается один месяц после даты вступления в силу указанных нормативных правовых актов о ПОД/ФТ, если иное не установлено такими нормативными правовыми актами (пункт 1.1 Постановления Правительства N 667).

Способы обновления ПВК по ПОД/ФТ

Как внести изменения в ПВК по ПОД/ФТ?

Известны два способа изменения ПВК по ПОД/ФТ:

• принятие ПВК по ПОД/ФТ в новой редакции;
• утверждение изменений к ПВК по ПОД/ФТ.

Если требуется масштабная переработка текста ПВК по ПОД/ФТ целесообразно утвердить новую редакцию. Данную точку зрения разделяют и надзорные органы.

В частности, Отделение по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Банка России в письме от 24.10.2017 отмечает:

Однако, если вносимые изменения незначительны, можно ограничиться утверждением изменений. Например, приказом руководителя организации или индивидуального предпринимателя может быть утвержден Лист изменений к ПВК по ПОД/ФТ.

Возможность внесения изменений в ПВК по ПОД/ФТ (без утверждения новой редакции) следует как из текста нормативно-правовых актов, так и из разъяснений надзорных органов. Кроме того, в законодательстве отсутствует прямой запрет на внесение изменений в текст действующих ПВК по ПОД/ФТ.

Так, например, в соответствии с положениями абзаца 3 пункта 3.4 Указания N 3471-У целевой (внеплановый) инструктаж сотрудников НФО проводится при утверждении НФО новых или изменении действующих правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и программ его осуществления.

Росфинмониторинг разъяснил, что «новая редакция правил внутреннего контроля или изменения к действующей редакции утверждаются руководителем организации (ИП)» (Информационное сообщение Росфинмониторинга от 17.05.2016 «О типовых ошибках при разработке правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, организациями и индивидуальными предпринимателями, поднадзорными Федеральной службе по финансовому мониторингу»).