Данная публикация адресована абонентам ЮЦ «Догма» (НФО) и описывает изменения, внесенные в ПВК по ПОД/ФТ в редакции от 29.04.2019.
1) В соответствии с Указанием Банка России от 22.02.2019 N 5075-У в содержание комплексных ПВК включены Правила внутреннего контроля в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения (программы 13 и 14).
2) В соответствии с обновленной редакцией Положения N 445-П существенно переработана Программа управления риском.
Помимо прочего, предусмотрено ведение Перечня услуг и технологий их предоставления для целей определения риска их использования в целях ОД/ФТ (включая Результаты мероприятий по мониторингу, анализу и контролю за риском использования услуг в целях ОД/ФТ в связи с предоставлением клиентам определенных услуг или осуществлением операций (сделок) в интересах клиента). Подробнее об этом читайте в разделах 4.5, 4.6 и 4.9.
В новой редакции ПВК по ПОД/ФТ также учтены результаты национальной оценки рисков совершения операций (сделок) в ОД/ФТ (раздел 4.10).
3) В пункте 3.14.13 приведены примерные варианты источников происхождения денежных средств или иного имущества клиентов.
4) Для НФО, где функции СДЛ не возложены на руководителя, в пункте 2.2.2 более подробно изложен порядок представления текущей отчетности руководителю (в последнее время сотрудники ЦБ требуют более детальной регламентации данного вопроса).
Тем не менее, необходимость представления такой отчетности по-прежнему определяется руководителем НФО, т.е., по сути, она может не представляться вообще.
5) Для КПК в разделе 5.2.6 предусмотрена возможность утверждения Руководителем Кооператива внутреннего документа, регламентирующего особенности предоставления ипотечных займов с возвратом за счет средств материнского (семейного) капитала.
В некоторых регионах сотрудники ЦБ настойчиво просят предоставить им нечто подобное. Мы категорически не рекомендуем включать данные положения непосредственно в текст ПВК.
6) Формы документов, установленные в приложениях к ПВК, теперь обозначены как «примерные».
Это позволит избежать возможных придирок надзора к отсутствию или незаполнению ряда необязательных полей и реквизитов. Подробнее об этом читайте в пункте 2.5.10.
7) В связи с упрощением реализации процедур приостановления операций и отказа от совершения операций скорректировано содержание некоторых приложений к ПВК.
8) 23.03.2019 вступило в силу Указание Банка России от 17.10.2018 N 4937-У, предусматривающее новые правила представления отчетности в Росфинмониторинг.
В связи с этим обновлена форма Акта о проверке клиентов «не реже одного раза в три месяца».
С 29.04.2019 результаты проверки целесообразно фиксировать в акте по новой форме.
Напоминаем, что, как и прежде, при невыявлении фактов причастности клиентов к экстремизму/терроризму и ФРОМУ следует направлять в Росфинмониторинг «нулевой»/«пустой» отчет по форме ФЭС 04, где во всех полях кроме дат и общего количества клиентов проставляется «0».
9) Истерика отдельных специалистов в сфере ПОД/ФТ, пропагандирующих ложную необходимость отправлять отчет в Росфинмониторинг после каждой новой редакции Перечня экстремистов/террористов, возымела неожиданный положительный эффект.
Свежие разъяснения Банка России формально позволяют не фиксировать в досье каждого клиента результаты каждого обращения к вновь опубликованной редакции Перечня Э/Т. Подробнее об этом читайте в пункте 3.9.2.2.1 ПВК.
Однако, учитывая, что вплоть до недавнего времени во многих регионах отсутствие в досье клиента подобных отметок расценивалось сотрудниками ЦБ как нарушение, мы рекомендуем в течение еще некоторого времени продолжить фиксирование фактов и результатов проверок в досье каждого клиента (вплоть до формирования устойчивой практики по данному вопросу).
10) В приложении N 18 обновлена форма Акта о проведении вводного (первичного) инструктажа и первичной проверки знаний (в части указания конкретной даты как для инструктажа, так и для первичной проверки знаний).
11) В целях сокращения объема ПВК в Приложении N 20 оставлены только наименования типологий легализации, полное описание которых можно найти в Вашем личном кабинете на сайте Росфинмниторинга.
12) Из текста ПВК исключен Тематический план проведения вводного (первичного) инструктажа.
Пунктом 10.3.6 предусмотрена возможность использования рекомендованного МУМФЦМ плана обучения.
13) Традиционно в текст новой реакции ПВК включены все вновь опубликованные разъяснения Банка России по тематике ПОД/ФТ.
Особое внимание рекомендуем уделить ответам Банка России на вопросы участников рынка микрофинансирования (НАУМИР) по применению законодательства по ПОД/ФТ/ФРОМУ.
14) Также исправлен ряд опечаток и синтаксических ошибок, изменена нумерация пунктов в некоторых разделах ПВК.
